采購(gòu)與付款循環(huán)內(nèi)部控制審計(jì)程序企業(yè)版

1、采購(gòu)與付款循環(huán)內(nèi)部控制調(diào)查問(wèn)卷采購(gòu)流程1公司有無(wú)書(shū)面的采購(gòu)操作流程文本？2公司的采購(gòu)類型或方式有哪幾種？1.編制需求計(jì)劃與采購(gòu)計(jì)劃操作8請(qǐng)介紹一下采購(gòu)需求從提出、審批通過(guò)主要風(fēng)險(xiǎn)主要管控措施符合性問(wèn)題第一，生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、項(xiàng)目建設(shè)等部門(mén)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際需求準(zhǔn)3負(fù)責(zé)采購(gòu)的部門(mén)有哪些？分別負(fù)責(zé)何種確、及時(shí)地編制需求計(jì)劃。需求部門(mén)提出需求計(jì)劃時(shí)，不能類型的采購(gòu)？需求或采購(gòu)計(jì)劃不合理指定或變相指定供應(yīng)商。對(duì)獨(dú)家代理、專有、專利等特殊產(chǎn)4采購(gòu)部門(mén)的組織

2、結(jié)構(gòu)？是否定期進(jìn)行人品應(yīng)提供相應(yīng)的獨(dú)家、專有資料，經(jīng)專業(yè)技術(shù)部門(mén)研討后，員輪換？、不按實(shí)際需求安排采經(jīng)具備相應(yīng)審批權(quán)限的部門(mén)或人員審批。第二，采購(gòu)計(jì)劃是5公司一般的購(gòu)貨流程是如何運(yùn)轉(zhuǎn)的？購(gòu)或隨意超計(jì)劃采購(gòu)，甚至與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)企業(yè)年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的一部分，在制定年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃6公司是否每年制訂采購(gòu)計(jì)劃，請(qǐng)介紹一過(guò)程中，企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)發(fā)展目標(biāo)實(shí)際需要，結(jié)合庫(kù)存和在途下制訂的流程？是否依據(jù)生產(chǎn)和營(yíng)銷計(jì)劃劃不協(xié)調(diào)等。情況，科學(xué)安排采購(gòu)計(jì)劃，防

3、止采購(gòu)過(guò)量或不足。第三，采來(lái)制訂采購(gòu)計(jì)劃？（公司制訂采購(gòu)計(jì)劃的購(gòu)計(jì)劃應(yīng)納入采購(gòu)預(yù)算管理，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后，作為企依據(jù)是什么）業(yè)剛性指令嚴(yán)格執(zhí)行。7采購(gòu)計(jì)劃是否有變更，如果有變更請(qǐng)描述變更的流程。第一，健全采購(gòu)定價(jià)機(jī)制，采取協(xié)議采購(gòu)、招標(biāo)采購(gòu)、詢比到采購(gòu)部進(jìn)行處理的過(guò)程。價(jià)采購(gòu)、動(dòng)態(tài)競(jìng)價(jià)采購(gòu)等多種方式，科學(xué)合理地確定采購(gòu)價(jià)缺乏采購(gòu)申請(qǐng)制度，請(qǐng)格。對(duì)標(biāo)準(zhǔn)化程度高、需求計(jì)劃性強(qiáng)、價(jià)格相對(duì)穩(wěn)定的物采購(gòu)與付款循環(huán)內(nèi)部控制調(diào)查問(wèn)卷1公司有無(wú)書(shū)面的