內(nèi)部審計(jì)報(bào)告

1、公司2007年度內(nèi)部審計(jì)報(bào)告公司審計(jì)部現(xiàn)向公司董事會(huì)呈交2007年度內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，請(qǐng)審議。一、審計(jì)計(jì)劃及實(shí)施方案的制訂情況2007年初，我們制訂了年度審計(jì)計(jì)劃和不定期審計(jì)抽查計(jì)劃，以資金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為重點(diǎn)，通過開會(huì)討論的方式確定審計(jì)工作目標(biāo)和具體實(shí)施方案。二、審計(jì)計(jì)劃的實(shí)施情況（1）每季度對(duì)公司的財(cái)務(wù)情況進(jìn)行全面審計(jì)，每個(gè)月不定期對(duì)財(cái)務(wù)工作中的具體工作進(jìn)行抽查審計(jì)。（2）具體審計(jì)范圍包括。1）各期財(cái)務(wù)報(bào)表。2）生產(chǎn)原材料采購情況。3）應(yīng)收、

2、應(yīng)付賬款。4）生產(chǎn)成本的消耗及異動(dòng)情況。并對(duì)以上的審計(jì)內(nèi)容進(jìn)行了持續(xù)跟蹤，今后將繼續(xù)關(guān)注。三、審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題在審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)了公司的財(cái)務(wù)情況存在如下問題。（1）產(chǎn)品的單位生產(chǎn)成本較高。（2）費(fèi)用管理工作不細(xì)致，費(fèi)用報(bào)銷工作存在漏洞。四、審計(jì)建議針對(duì)審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的問題，提出以下幾點(diǎn)建議。（1）對(duì)生產(chǎn)工人進(jìn)行專項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，建立獎(jiǎng)懲措施，杜絕生產(chǎn)成本浪費(fèi)情況發(fā)生。（2）建立行之有效的費(fèi)用管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行費(fèi)用報(bào)銷的審批程序。（3）繼續(xù)

3、推行好的銷售方針，努力探索新的銷售模式，使銷售業(yè)績穩(wěn)步前進(jìn)。五、2008年度的審計(jì)工作安排2008年，我們將繼續(xù)加大審計(jì)力度，并與外部專業(yè)的審計(jì)部門合作，健全公司的內(nèi)部控制體系，更好地保障公司的經(jīng)營與發(fā)展。公司審計(jì)部2007年12月公司2007年度內(nèi)部審計(jì)報(bào)告公司審計(jì)部現(xiàn)向公司董事會(huì)呈交2007年度內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，請(qǐng)審議。一、審計(jì)計(jì)劃及實(shí)施方案的制訂情況2007年初，我們制訂了年度審計(jì)計(jì)劃和不定期審計(jì)抽查計(jì)劃，以資金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為重點(diǎn)，通過開

4、會(huì)討論的方式確定審計(jì)工作目標(biāo)和具體實(shí)施方案。二、審計(jì)計(jì)劃的實(shí)施情況（1）每季度對(duì)公司的財(cái)務(wù)情況進(jìn)行全面審計(jì)，每個(gè)月不定期對(duì)財(cái)務(wù)工作中的具體工作進(jìn)行抽查審計(jì)。（2）具體審計(jì)范圍包括。1）各期財(cái)務(wù)報(bào)表。2）生產(chǎn)原材料采購情況。3）應(yīng)收、應(yīng)付賬款。4）生產(chǎn)成本的消耗及異動(dòng)情況。并對(duì)以上的審計(jì)內(nèi)容進(jìn)行了持續(xù)跟蹤，今后將繼續(xù)關(guān)注。三、審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題在審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)了公司的財(cái)務(wù)情況存在如下問題。（1）產(chǎn)品的單位生產(chǎn)成本較高。（2）費(fèi)用管理工作

5、不細(xì)致，費(fèi)用報(bào)銷工作存在漏洞。四、審計(jì)建議針對(duì)審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的問題，提出以下幾點(diǎn)建議。（1）對(duì)生產(chǎn)工人進(jìn)行專項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，建立獎(jiǎng)懲措施，杜絕生產(chǎn)成本浪費(fèi)情況發(fā)生。（2）建立行之有效的費(fèi)用管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行費(fèi)用報(bào)銷的審批程序。（3）繼續(xù)推行好的銷售方針，努力探索新的銷售模式，使銷售業(yè)績穩(wěn)步前進(jìn)。五、2008年度的審計(jì)工作安排2008年，我們將繼續(xù)加大審計(jì)力度，并與外部專業(yè)的審計(jì)部門合作，健全公司的內(nèi)部控制體系，更好地保障公司的經(jīng)營與發(fā)展。公