內(nèi)部控制審計報告

1、內(nèi)部控制審計報告2013年度內(nèi)部控制評價報告珠海格力電器股份有限公司全體股東:根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求(以下簡稱企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系)結(jié)合本公司(以下簡稱公司)內(nèi)部控制制度和評價辦法在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上我們對公司2013年12月31日(內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日)的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評價。一、重要聲明按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定建立健全和有效實施內(nèi)部控制評價其有效性并如實披露內(nèi)

2、部控制評價報告是公司董事會的責(zé)任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏并對報告內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶法律責(zé)任。公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整提高經(jīng)營效率和效果促進(jìn)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性故僅能為實現(xiàn)上述目

3、標(biāo)提供合理保證。此外由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档透鶕?jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險。1、內(nèi)部環(huán)境(1)組織架構(gòu)公司嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》和中國證監(jiān)會有關(guān)法律法規(guī)的要求建立了規(guī)范的企業(yè)制度和與公司治理結(jié)構(gòu):制定了公司章程、三會及各專門委員會議事規(guī)則等規(guī)章制度形成了健全、完備的規(guī)章制度體系明確了股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層的職責(zé)和權(quán)限形成了各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)、有

4、效制衡的法人治理結(jié)構(gòu)保障了公司經(jīng)營行為的合法合規(guī)、真實有效促進(jìn)了公司的生產(chǎn)經(jīng)營和產(chǎn)業(yè)發(fā)展維護(hù)了投資者和公司利益。目前公司內(nèi)部控制體系由公司決策層、內(nèi)控管理層、各業(yè)務(wù)單位構(gòu)成。決策層包括公司股東大會和董事會股東大會是公司權(quán)力機(jī)構(gòu)依法決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃、選舉和更換董事、監(jiān)事審議批準(zhǔn)董事會、監(jiān)事會報告審議批準(zhǔn)年度財務(wù)決算方案重大資產(chǎn)的購買、出售等事項。董事會對股東大會負(fù)責(zé)召集股東大會并向股東大會報告工作執(zhí)行股東大會的決議制定公司的經(jīng)