ch6-1存款貨幣銀行-金融監(jiān)管

1、金融監(jiān)管概述金融監(jiān)管體制銀行監(jiān)管的國際合作中國的金融監(jiān)管體制,存款貨幣銀行-金融監(jiān)管Financial Supervision & Regulation,2024/3/31,1,一、金融監(jiān)管概述,強有力的金融監(jiān)管是當代市場經(jīng)濟穩(wěn)健運行的重要保證。目的：回避和分散金融風險，保護存款人利益，保障金融機構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營，維護金融業(yè)穩(wěn)定，促進經(jīng)濟的持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展。,是指國家(政府)根據(jù)經(jīng)濟金融體系穩(wěn)定、有效運行的客觀需要以及經(jīng)濟主體

2、的共同利益要求，通過一定的金融主管機關(guān)，依法對金融體系中各金融主體和金融市場實行的檢查、稽核、組織、協(xié)調(diào)和處罰。,2024/3/31,2,1.概念廣義和狹義之分狹義：指一國(地區(qū))中央銀行或其他金融監(jiān)管當局對金融體系的監(jiān)管；廣義：除包括一國(地區(qū))中央銀行或其他金融監(jiān)管當局對金融體系的監(jiān)管以外，還包括各金融機構(gòu)的內(nèi)部控制、同業(yè)自律性組織的監(jiān)管、社會中介組織的監(jiān)管等。最早的金融監(jiān)管制度產(chǎn)生于美國,2024/3/31,3,2.金

3、融監(jiān)管的原則,依法監(jiān)管的原則——金融機構(gòu)及監(jiān)管機構(gòu)都要依據(jù)法律行事合理適度競爭原則——監(jiān)管重心在保護、維持、培育創(chuàng)造一個公平高效適度有序的競爭環(huán)境自我約束和外部強制相結(jié)合的原則安全穩(wěn)定與經(jīng)濟效率相結(jié)合的原則,2024/3/31,4,3.目標維護金融體系的穩(wěn)定和安全，保護社會公眾的利益。促進公平、有效的競爭，提高金融業(yè)的運行效率，實現(xiàn)金融資源的有效配置。確保金融機構(gòu)的經(jīng)營活動與中央銀行的貨幣政策目標保持一致。,2024/3/3

4、1,5,東西方九個國家的監(jiān)管目標綜合對比,資料來源：李揚、王國剛、何德旭主編《中國金融理論前沿Ⅱ》，2001。,2024/3/31,6,4.金融監(jiān)管的理論依據(jù),社會利益論(The Public Interest Theory)市場缺陷的存在，有必要讓代表公眾利益的政府在一定程度上介入經(jīng)濟生活，通過管制來糾正或消除市場缺陷，以達到提高社會資源配置效率、降低社會福利損失的目的。該理論將管制視為消除或減少市場破產(chǎn)成本進而保護公眾利益的手段

5、,2024/3/31,7,金融風險論金融業(yè)是一個特殊的高風險行業(yè)金融業(yè)具有發(fā)生支付危機的連鎖效應(yīng)金融體系的風險，直接影響著貨幣制度和宏觀經(jīng)濟的穩(wěn)定投資者利益保護論有必要對信息優(yōu)勢方（主要是金融機構(gòu)）的行為加以規(guī)范和約束，以為投資者創(chuàng)造公平、公正的投資環(huán)境,2024/3/31,8,5.金融監(jiān)管的形式與方法,金融監(jiān)管的形式金融監(jiān)管當局或中央銀行直接監(jiān)管金融監(jiān)管當局或中央銀行委托監(jiān)管行業(yè)自律管理,金融監(jiān)管的方法事先檢查篩選法

6、定期報告分析法現(xiàn)場檢查法自我監(jiān)督管理法內(nèi)、外部稽核相結(jié)合法,2024/3/31,9,6.金融監(jiān)管成本,金融監(jiān)管成本，可分為顯性成本和隱性成本：顯性成本主要表現(xiàn)為監(jiān)管的直接成本，如金融監(jiān)管當局的行政預算支出隱性成本則主要表現(xiàn)為間接成本，如過度監(jiān)管導致的效率損失和道德風險等一般來說，金融監(jiān)管越嚴格，其成本也就越高,2024/3/31,10,金融監(jiān)管的執(zhí)法成本：指金融監(jiān)管當局在具體實施監(jiān)管的過程中產(chǎn)生的成本。執(zhí)法成本的一部分由

7、被監(jiān)管的金融機構(gòu)承擔，其余部分由政府預算來補充。由于金融監(jiān)管當局關(guān)注的是監(jiān)管目標的實現(xiàn)，從而有可能造成監(jiān)管成本過高的現(xiàn)象。金融監(jiān)管的守法成本：指金融機構(gòu)為了滿足監(jiān)管要求而額外承擔的成本損失，主要表現(xiàn)為金融機構(gòu)在遵守監(jiān)管規(guī)定時造成的效率損失——降低了資金的使用效率，限制了新產(chǎn)品的開發(fā)等。,2024/3/31,11,金融監(jiān)管的道德風險：⑴投資者:由于投資者相信監(jiān)管當局而忽視自己對金融機構(gòu)的監(jiān)督、評價和選擇；⑵金融機構(gòu)保護存款人利益

8、的監(jiān)管目標，使得存款人通過擠兌的方式向金融機構(gòu)施加壓力的渠道不再暢通。金融機構(gòu)在受監(jiān)管中承擔一定的成本損失，因而會通過選擇高風險、高收益資產(chǎn)的方式來彌補損失。 監(jiān)管過度會導致保護無效率金融機構(gòu)的后果，從而造成整個社會的福利損失。,2024/3/31,12,7.金融監(jiān)管失靈,并不必然能夠?qū)崿F(xiàn)資源的有效配置。監(jiān)管者的經(jīng)濟人特征公共利益的代表者實現(xiàn)個人利益最大化的動機監(jiān)管行為的非理性化制約監(jiān)管效果的因素：認識的局限性、信息不完備

9、、監(jiān)管時滯監(jiān)管制度的制定者和實施者，缺乏改進監(jiān)管效率的壓力和動機,2024/3/31,13,二、金融監(jiān)管體制,金融監(jiān)管體制，指的是金融監(jiān)管的制度安排，它包括金融監(jiān)管當局對金融機構(gòu)和金融市場施加影響的機制以及監(jiān)管體系的組織結(jié)構(gòu)。金融監(jiān)管體制的構(gòu)成要素包括監(jiān)管主體、監(jiān)管客體和監(jiān)管手段。金融監(jiān)管主體是監(jiān)管的實施者：政府監(jiān)管機構(gòu)、社會中介機構(gòu)和行業(yè)自律組織三類金融監(jiān)管客體是指金融監(jiān)管的對象，包括金融活動及金融活動的參與者。監(jiān)管手段則是

10、監(jiān)管主體為實現(xiàn)監(jiān)管目標而采用的各種方法，是監(jiān)管的具體體現(xiàn),2024/3/31,14,金融監(jiān)管體制的模式：,2024/3/31,15,三、銀行監(jiān)管的國際合作,首先推動的是對跨國銀行的國際監(jiān)管。1975年，由十國集團國家的中央銀行行長建立了“巴塞爾銀行監(jiān)管委員會”。1987年通過“巴塞爾提議”在“提議”基礎(chǔ)上，于1988年通過《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標準的協(xié)議》，即有名的《巴塞爾資本協(xié)議（Basel Accord）》。,20

11、24/3/31,16,《巴塞爾協(xié)議》的目的在于：⑴制定銀行的資本與其資產(chǎn)間的比例，訂出計算方法和標準，以加強國際銀行體系的健康發(fā)展；⑵制定統(tǒng)一的標準，以消除國際金融市場上各國銀行之間的不平等競爭。協(xié)議的主要內(nèi)容： 第一，定義資本的組成 第二，訂出風險度量標準和風險加權(quán)的計算 第三，協(xié)議標準比率的目標 ——要求銀行的資本對風險加權(quán)化資產(chǎn)的標準比率為8%，其中核心資本至少為4%。,2024/3

12、/31,17,1997年9月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會正式通過了《有效銀行監(jiān)管的核心原則》，為規(guī)范銀行監(jiān)管提出國際統(tǒng)一的準則。2006年10月修訂?！队行сy行監(jiān)管的核心原則》確定了一個有效監(jiān)管體系所必須具備的25項基本原則，共分7大類：⑴有效銀行監(jiān)管的先決條件；⑵發(fā)照和結(jié)構(gòu)；⑶審慎法規(guī)和要求；⑷持續(xù)性銀行監(jiān)管手段；⑸信息要求；⑹正式監(jiān)管權(quán)力；⑺跨國銀行業(yè)。,2024/3/31,18,,,,,,,,,,Basel II,,三大

13、支柱,,,,第一支柱 最低資本 要求,第二支柱監(jiān)管當局的監(jiān)管,提供多種不同風險敏感度的資本管理框架,2005年實施的《新巴塞爾資本協(xié)議》總體框架,第三支柱市場紀律,2024/3/31,19,巴塞爾協(xié)議Ⅲ,由包括中國在內(nèi)的27個國家銀行業(yè)監(jiān)管部門和中央銀行高級代表組成的巴塞爾銀行監(jiān)管委員會，于2010年9月12日一致通過了關(guān)于加強全球銀行體系資本要求的改革方案，即《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》,2024/3/31,20,根

14、據(jù)《巴塞爾協(xié)議III》新協(xié)議將普通股權(quán)益/風險資產(chǎn)比率的要求由原來的2%提高到4.5%核心資本充足率的要求也由4%提高到6%，加上2.5%的防護緩沖資本，核心資本充足率的要求達到8.5%。同時也提出各國可根據(jù)情況要求銀行提取0%-2.5%的反周期緩沖資本，以便銀行可以對抗過度放貸所帶來的風險。,2024/3/31,21,,《巴塞爾協(xié)議》把商業(yè)銀行的資本區(qū)分為“核心資本”和“補充資本”核心資本又稱一級資本，具體包括實收資本和公開儲

15、備。核心資本至少應(yīng)占全部資金的50% ；補充資本又稱二級資本或附屬資本，具體包括：非公開儲備、資產(chǎn)重估儲備、普通準備金或普通呆帳準備金、混合資本工具及長期債務(wù)。補充資本占全部資本的比例，最多不超過50%,2024/3/31,22,核心資本是金融機構(gòu)可以永久使用和支配的自有資金，其構(gòu)成如下：(1)實收資本。指投資者按照章程或合同、協(xié)議的約定，實際投入商業(yè)銀行的資本。(2)資本公積。包括資本溢價和其他資本公積。(3)盈余公積。包

16、括法定盈余公積和任意盈余公積。(4)未分配利潤。指商業(yè)銀行以前年度實現(xiàn)的未分配利潤或未彌補虧損。(5)少數(shù)股權(quán)。指在合并報表時包括在核心資本中的非全資子公司中得少數(shù)股權(quán)，即子公司凈經(jīng)營成果和凈資產(chǎn)中不以任何直接或間接方式歸屬于母公司的部分。,2024/3/31,23,附屬資本包括重估儲備、一般準備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券和長期次級債務(wù)我國《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》第十二條 商業(yè)銀行資本包括核心資本和附屬資本核心資本

17、包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)附屬資本包括重估儲備、一般準備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券和長期次級債務(wù)。,2024/3/31,24,四、中國的金融監(jiān)管體制,中國金融監(jiān)管體制，屬于集權(quán)多頭式。監(jiān)管權(quán)限高度集中于中央政府；具體監(jiān)管分屬：（1）中國證券監(jiān)督管理委員會，主要負責證券市場、證券業(yè)和投資基金的監(jiān)管（2）中國保險監(jiān)督管理委員會，主要負責保險市場和保險業(yè)監(jiān)管（3）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，主

18、要負責銀行、信托業(yè)的監(jiān)管中央銀行——不承擔監(jiān)管任務(wù)。,2024/3/31,25,中國銀行業(yè)監(jiān)管體制沿革,1984年起，形成了中央銀行、專業(yè)銀行的二元銀行體制。PBC履行對銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)、信托業(yè)的綜合監(jiān)管。1992年8月，國務(wù)院決定成立證券委和中國證監(jiān)會，將證券業(yè)的監(jiān)管職能從PBC分離出來。1998年，國務(wù)院決定成立保險監(jiān)督管理委員會，將保險業(yè)的監(jiān)管職能從PBC中分離出來。2003年3月，十屆全國人大一次會議決定，成立銀監(jiān)

19、會，建立了銀監(jiān)會、證監(jiān)會和保監(jiān)會分工明確、互相協(xié)調(diào)的金融分工監(jiān)管體制。,2024/3/31,26,銀監(jiān)會2003年4月28月正式成立,分離貨幣政策職能和銀行監(jiān)管職能，反映了金融市場多元化、專業(yè)化的需要制定有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)管的規(guī)章制度和辦法；對銀行業(yè)金融機構(gòu)實施監(jiān)管，維護銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行；審批銀行業(yè)金融機構(gòu)及其分支機構(gòu)的設(shè)立、變更、終止及其業(yè)務(wù)范圍；對銀行業(yè)金融機構(gòu)實行現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)管，依法對違法違規(guī)行為進行查處；審查銀行業(yè)金

20、融機構(gòu)高級管理人員任職資格；,2024/3/31,27,負責編制全國銀行數(shù)據(jù)、報表，并按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布。加強對銀行金融機構(gòu)風險內(nèi)控的監(jiān)管，重視其公司治理機制的建設(shè)和完善，促使其有效地防范和化解金融風險 “根據(jù)授權(quán)統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機構(gòu)”。銀監(jiān)會：26個司局，編制400人左右,2024/3/31,28,銀監(jiān)會的機構(gòu)設(shè)置,中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會,宣傳工作部監(jiān)察局、人事部國際部

21、、財會部、統(tǒng)計部處置非法集資辦公室銀行業(yè)案件稽查局（銀行業(yè)安全保衛(wèi)局）融資性擔保業(yè)務(wù)工作部業(yè)務(wù)創(chuàng)新監(jiān)管協(xié)作部合作部、非銀部銀行監(jiān)管四部（政策行、AMC、PsB）銀行監(jiān)管三部（外資）銀行監(jiān)管二部（股商）銀行監(jiān)督一部（SOB）政策研究局、法規(guī)部辦公廳（黨委辦）,金融工會、機關(guān)服務(wù)中心培訓中心、信息中心系統(tǒng)團委、系統(tǒng)工會黨校、機關(guān)黨委,,省市銀監(jiān)局,,地市銀監(jiān)分局,,縣銀監(jiān)辦事處,,,,27個司局,2024/3/31