學校資金管理制度

1、學校資金管理制度 學校資金管理制度一、認真貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)政策、法規(guī)，嚴格遵守國家銀行的各項結(jié)算制度和現(xiàn)金管理制度。二、建立現(xiàn)金管理的內(nèi)部控制制度1、錢帳分管。資金的收付、結(jié)算、審核、登記等工作，不得由一人兼管，出納人員專門負責現(xiàn)金的收付工作，并登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，不得兼管收入、費用、債權(quán)、債務(wù)的登記工作，不得兼任稽核和會計檔案保管工作。2、嚴格遵守現(xiàn)金的使用范圍，除規(guī)定可以用現(xiàn)金支付的開支以外，其余的必須通過銀行轉(zhuǎn)賬支付

2、。3、遵守庫存現(xiàn)金限額。庫存現(xiàn)金限額必須按照銀行的規(guī)定執(zhí)行，如超過限額應(yīng)及時解繳入銀行，大額支取應(yīng)提前預(yù)約。三、銀行賬號只供本單位使用，不得將賬號出租、出借、套用或轉(zhuǎn)讓給其他單位或個人使用，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)應(yīng)及時制止并向有關(guān)部門報告。四、各種收支款項的憑證，必須如實填寫款項的來源和用途，不得巧立名目、弄虛作假、套取現(xiàn)金、套購物質(zhì)，嚴禁利用賬戶搞非法活動。五、重視與銀行的對賬工作，認真及時地與銀行對賬單核對，保證賬賬相符，如金額不符應(yīng)及時編制銀行