出資企業(yè)監(jiān)事會(huì)專項(xiàng)檢查工作方案

1、出資企業(yè)監(jiān) 業(yè)監(jiān)事會(huì) 事會(huì)專項(xiàng)檢查 專項(xiàng)檢查工作方案 工作方案、、檢查 檢查的主要內(nèi)容 的主要內(nèi)容1、全面了解出資企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)（對(duì)內(nèi)、對(duì)外）現(xiàn)狀；2、檢查出資企業(yè)對(duì)內(nèi)融資、授信、信用證或保函業(yè)務(wù)提供擔(dān)保的相關(guān)制度和審批程序；3、檢查出資企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)的主要流程及其風(fēng)險(xiǎn)控制情況；4、檢查出資企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制和關(guān)鍵控制點(diǎn)及相關(guān)控制制度執(zhí)行情況（包括職責(zé)分離、授權(quán)審批、擔(dān)保原則、擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)和條件、財(cái)務(wù)核算及信息披露、被擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營與財(cái)務(wù)

2、狀況、反擔(dān)保制度、內(nèi)部核查等）5、檢查出資企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)須報(bào)經(jīng)國資委備案的對(duì)外擔(dān)保執(zhí)行情況。二、 二、檢查 檢查的工作方式和步 的工作方式和步驟1、工作方式：（1）聽取企業(yè)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)檢查內(nèi)容的情況匯報(bào)；（2）查閱相關(guān)資料，了解情況，聽取意見等；（3）對(duì)檢查內(nèi)容的情況和問題，形成檢查報(bào)告。2、步驟：企業(yè)本次調(diào)研檢查工作從 8 月開始到 10 月底結(jié)束，共分三個(gè)階段。 企業(yè)擔(dān)保情況調(diào)查表 企業(yè)擔(dān)保情況調(diào)查表

3、（截止 （截止 2008 2008 年 12 12 月 31 31 日） 日）企業(yè)名稱：（章） 企業(yè)名稱：（章） 單位：萬元 單位：萬元擔(dān)保對(duì)象 擔(dān)保對(duì)象擔(dān)保單位名稱 擔(dān)保單位名稱企業(yè)名稱 企業(yè)名稱 出

4、資 出資比例 比例 出資額 出資額 凈資產(chǎn) 凈資產(chǎn) 資產(chǎn)負(fù)債率 資產(chǎn)負(fù)債率 利潤總額 利潤總額擔(dān)保額度 擔(dān)保額度 實(shí)際 實(shí)際擔(dān)保額 擔(dān)保額 擔(dān)保期間 擔(dān)保期間 擔(dān)保方式 擔(dān)保方式 是否提供 是否提供 了反擔(dān)保 了反擔(dān)保反擔(dān)保 反擔(dān)保 的方式 的方式超過 超過規(guī)定 規(guī)定提供 提供擔(dān)保 擔(dān)保金額 金額已履 已履行擔(dān) 行擔(dān)保責(zé) 保責(zé)任金 任金額一、對(duì)內(nèi)擔(dān)保小計(jì)二、對(duì)外擔(dān)保小計(jì)合計(jì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人： 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：