資金管理調(diào)查報告

1、本文格式為 本文格式為 Word 版，下載可任意編輯 版，下載可任意編輯— 1 —資金管理調(diào)查報告 資金管理調(diào)查報告 關(guān)于本溪市本鋼螺旋焊有限公司財務(wù)狀況的調(diào)查報告 一、企業(yè)的基本狀況 **本鋼螺旋焊有限公司自一九九八年九月重新啟動以來，公司二 00 一年十二月由**銅加工廠轉(zhuǎn)制組建，現(xiàn)有員工 415 人，廠區(qū)占地面積 1.2 萬平方米，建筑面積 1 萬平方米，資產(chǎn)總額 6000 萬元，其中固定資產(chǎn) 3800 萬元，滾動資產(chǎn) 2200

2、 萬元，主要產(chǎn)品有不同規(guī)格的電解銅箔、表面處理銅箔、涂膠銅箔，產(chǎn)品主要用于電子信息產(chǎn)業(yè)制造印刷電路用覆銅箔層壓板。為**經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)。 財務(wù)基本狀況 **本鋼螺旋焊有限公司現(xiàn)有財務(wù)人員 6 人，其中會計師1 人，助搭理計師 2 人，員 3 人，注冊資金 360 萬元，至2022 年 1—3 月止該公司累計虧損 216 萬元，實現(xiàn)銷售收入2063 萬元，本金 1977 萬元，管理費用 273 萬元，財務(wù)費用30 萬元，辦公費用

3、 11 萬元，稅金 19 萬元。2022 年 3 月末資產(chǎn)總額 2925 萬元，負(fù)債 5015 萬元，所有者權(quán)益——2090萬元，資產(chǎn)負(fù)債率 171.5%，目前處于資不抵債的狀況。因此作為企業(yè)來說，財務(wù)管理是企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的首要任務(wù)。首先務(wù)必抓住資金管理這個核心，以此來搞好整個財務(wù)管理。要充分認(rèn)識資金管理在企業(yè)中所處的地位，查明本文格式為 本文格式為 Word 版，下載可任意編輯 版，下載可任意編輯— 3 —動。隨著知識經(jīng)濟(jì)時代的到來，

4、無形資產(chǎn)對企業(yè)的貢獻(xiàn)將越來越大，企業(yè)資產(chǎn)潛力的發(fā)揮最終要靠無形資產(chǎn)潛力的發(fā)揮。企業(yè)的資產(chǎn)潛力在很大程度上取決于企業(yè)的營運能力。企業(yè)的固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率快與慢，直接影響企業(yè)資產(chǎn)潛力的發(fā)揮。只有盡量減少資產(chǎn)沉淀、提高資產(chǎn)利用率、降低本金這樣才能使企業(yè)更好更快的發(fā)展。 2．崗位設(shè)置十分齊全。隨著社會經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展，投資主體浮現(xiàn)多元化態(tài)勢，納稅人能夠重財務(wù)核算，輕生產(chǎn)經(jīng)營管理，重財務(wù)人員培訓(xùn)，清營銷隊伍的建設(shè)，納稅人文化層次和現(xiàn)化經(jīng)營

5、理念較好，能依照《征管法》和稅務(wù)機(jī)關(guān)的要求建賬，主觀的隨便性不大，收支有發(fā)票，收入不隨便報，記賬的業(yè)務(wù)不只是非開票不可的業(yè)務(wù)，記賬不足形式的主義，也不是為了應(yīng)付稅務(wù)機(jī)關(guān)。賬冊設(shè)置狀況十分齊全，記載很及時，賬帳、賬證、賬實基本相符，能夠依照稅務(wù)部門的要求建立賬簿，遇到問題能夠很好地對照法律法規(guī)的要求加以整改，只有這樣國家及個人的財產(chǎn)和利益才能得到保障。 3．現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)增長最直接的動力來源于投資增長以及投資效率的提高，而投融資體制決定了社會資