2022年行政事業(yè)單位內控

1、本文格式為 本文格式為 Word 版，下載可任意編輯 版，下載可任意編輯— 1 —2022 2022 年行政事業(yè)單位內控 年行政事業(yè)單位內控行政事業(yè)單位內部操縱工作開展方案 為了貫徹落實依法治國根本方略，加強內部權力制約，有效防控廉政風險和行政風險，根據上級財政工作會議有關要求，現就進一步加強我單位內部操縱制度體系建設制定如下工作方案。 一、工作內容 財政部《行政事業(yè)單位內部操縱規(guī)范(試行)》明確規(guī)定：內部操縱是單位對經濟活動

2、的操縱，是單位為實現操縱目標，通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，對經濟活動風險舉行防范和管控。 (一)操縱目標 內部操縱是我單位履行職能、全面完成各項任務的重要保障。為做到自我約束和規(guī)范，我們的操縱目標為： 1.經濟活動合法合規(guī)。采取必要的措施合理保證預算收支等各類經濟活動在法律法規(guī)允許的范圍內舉行。2.各項資產安全和使用有效。加強資產管理，做到資產實物與財務狀況相吻合，合理保證資產的安全和完整。 3.會計信息真實、完整、值得信賴

3、。合理保證會計信息的真實、完整，客觀反映預算執(zhí)行狀況，為領導決策提供依據。 4.提高資金使用效率。做好預算管理，為完成各項財政本文格式為 本文格式為 Word 版，下載可任意編輯 版，下載可任意編輯— 3 —理并完善預算管理、收支業(yè)務管理、政府購買業(yè)務管理、資產管理、建設工程管理、合同管理等 6 大經濟業(yè)務流程，同時明確各項經濟業(yè)務流程中涉及到的科室、崗位、職責、權限等，在此基礎上完善相關管理制度。 2.調整和明確職能分工。明確各項

4、經濟業(yè)務的歸口管理科室、涉及科室、涉及崗位及崗位職責，解決跨科室協(xié)調問題。對科室間和科室內職責分工不合理處舉行調整。 3.建立關鍵崗位責任制。對各項經濟業(yè)務涉及的崗位，特別是關鍵性崗位，明確崗位職責權限、人員要求以及獎懲處法等。建立健全關鍵崗位人員的培訓、評價、輪崗等制度。 4.明確經濟業(yè)務的權限分派。針對不同的業(yè)務支出，設置不同權限的分級授權審批，操縱風險避免審批權限高度集中。 5.建立內控評價與監(jiān)視制度。建立內部監(jiān)視、風險評估