對我國上市公司獨(dú)立董事法律制度完善之分析.pdf

1、我國上市公司在股份制改造、上市過程中遺留了不少深層次問題，如股權(quán)虛置、董事會缺乏獨(dú)立性、監(jiān)事會職能發(fā)揮不充分等。這些情況表明，在我國的主板市場上，公司治理結(jié)構(gòu)的建設(shè)和完善還是一項艱巨的任務(wù)，因此，在我國上市公司的董事會中引入獨(dú)立董事，對于完善我國上市公司的法人治理結(jié)構(gòu)具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。 獨(dú)立董事制度在英美國家是一項比較成熟的法律制度，是英美法系公司治理的重要內(nèi)容，其主要功能在于通過在公司設(shè)立獨(dú)立董事來實(shí)現(xiàn)對經(jīng)營者的有效監(jiān)督，防

2、止內(nèi)部人控制，并為公司的決策提供參考意見，從而保證公司決策的科學(xué)性、民主性。我國上市公司引進(jìn)獨(dú)立董事制度是建立科學(xué)的治理結(jié)構(gòu)、避免內(nèi)部人控制、保護(hù)中小股東利益的一項重要舉措。目前我國上市公司獨(dú)立董事制度建設(shè)無論在立法上還是在實(shí)踐上都是剛剛起步，中國證監(jiān)會于2001年8月發(fā)布的《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》標(biāo)志著獨(dú)立董事制度在我國的正式確立。該《指導(dǎo)意見》對獨(dú)立董事的概念、任職條件、權(quán)利義務(wù)、獨(dú)立董事的選聘制度作了初步的規(guī)定

3、。至今，我國獨(dú)立董事制度在許多上市公司已有了一些實(shí)踐，但效果并不理想。有些上市公司獨(dú)立董事的設(shè)立流于形式，獨(dú)立董事并不獨(dú)立，在控股股東及其派入上市公司的董事、經(jīng)營管理人員與公司發(fā)生的重大關(guān)聯(lián)交易方面，許多獨(dú)立董事并沒有起到應(yīng)有的監(jiān)督與制約作用，大股東及其代理人損害中小股東的現(xiàn)象屢見不鮮。我國上市公司獨(dú)立董事不能正常履行職責(zé)的主要原因在于我國現(xiàn)行獨(dú)立董事的制度設(shè)計存在缺陷，獨(dú)立董事的選任程序、任職資格及工作方式、權(quán)利機(jī)制、問責(zé)機(jī)制及與監(jiān)事