浦發(fā)銀行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)控制研究.pdf

1、近年來(lái)，我國(guó)銀行業(yè)的中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)迅速擴(kuò)張，在推動(dòng)中小企業(yè)發(fā)展的同時(shí)，與之相伴的操作風(fēng)險(xiǎn)也不容小覷。眾多商業(yè)銀行在開(kāi)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)過(guò)程中，內(nèi)部控制缺失、關(guān)鍵環(huán)節(jié)把關(guān)不嚴(yán)、操作流程不合理，給銀行帶來(lái)巨大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。如何科學(xué)有效地防范操作風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)信貸操作風(fēng)險(xiǎn)管理，已經(jīng)成為理論界和銀行實(shí)務(wù)界以及金融監(jiān)管當(dāng)局所需要迫切解決的問(wèn)題。
　　在此背景下，本文遵循了“提出問(wèn)題—分析問(wèn)題—解決問(wèn)題”這一研究路徑，對(duì)浦發(fā)銀行長(zhǎng)沙分行基于內(nèi)部控

2、制的中小企業(yè)信貸操作風(fēng)險(xiǎn)防范進(jìn)行研究。首先科學(xué)界定操作風(fēng)險(xiǎn)、信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)以及操作風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制:操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于內(nèi)部程序失靈、人員、系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn);信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)具有與信用風(fēng)險(xiǎn)的共生性、分散性和周期性等獨(dú)有的特點(diǎn);內(nèi)部控制則包括了控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、控制措施、信息溝通與反饋、監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正等五個(gè)因素;內(nèi)部控制對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理具有針對(duì)性和有效性。然后，以浦發(fā)銀行長(zhǎng)沙分行作為研究案例，在對(duì)其中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)概況