供應(yīng)鏈金融下應(yīng)收賬款質(zhì)押融資的風險管理研究.pdf

1、在國外，應(yīng)收賬款融資作為一種創(chuàng)新性的融資模式已經(jīng)被企業(yè)廣泛運用。然而在國內(nèi)，直到2007年《物權(quán)法》的頒布，才突破了之前《擔保法》規(guī)定的只有證券化的債券才能作為權(quán)利質(zhì)權(quán)標的的限制，規(guī)定了作為一般債權(quán)的應(yīng)收賬款也可以作為權(quán)利質(zhì)權(quán)的標的，由此才推動了應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)在國內(nèi)金融機構(gòu)的興起。盡管利用應(yīng)收賬款等動產(chǎn)融資方式為解決企業(yè)融資難的問題提供了有效地解決方法，但是作為一類新的業(yè)務(wù)，應(yīng)收賬款質(zhì)押融資給銀行原有的依靠不動產(chǎn)抵押擔保貸款的經(jīng)營模式

2、帶來了挑戰(zhàn)。在實踐中雖然各家銀行紛紛推出了自身的應(yīng)收賬款融資的產(chǎn)品，然而由于該項業(yè)務(wù)風險管理的理念落后，操作的經(jīng)驗相對欠缺，應(yīng)收賬款類業(yè)務(wù)“名存實亡”。實踐中，各家銀行需要建立一套適合自身的風險管控模式或流程，來達到既可以有效監(jiān)控風險，又可以促進業(yè)務(wù)的穩(wěn)定開展。因此，應(yīng)收賬款類融資的風險管理就成為銀行面對的首要問題。
　　本文選取供應(yīng)鏈金融下應(yīng)收賬款質(zhì)押融資這一金融熱點問題。首先引出供應(yīng)鏈金融，原因在于實踐中銀行通過將應(yīng)收賬款類業(yè)

3、務(wù)納入到供應(yīng)鏈金融中去管控業(yè)務(wù)的風險;其次介紹了銀行開辦應(yīng)收賬款類業(yè)務(wù)的一般操作流程，再次以供應(yīng)鏈金融下應(yīng)收賬款質(zhì)押融資的風險管理為主線，按照風險管理的步驟，從風險識別→風險評估→風險控制來剖析在供應(yīng)鏈金融下應(yīng)收賬款質(zhì)押融資的風險管理狀況，然后通過引入A銀行的相關(guān)案例研究，進一步介紹銀行如何在操作中管控應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的風險。最后結(jié)合作者的實習經(jīng)歷，提出了一些完善供應(yīng)鏈金融下應(yīng)收賬款質(zhì)押融資風險管理的建議，為商業(yè)銀行應(yīng)收賬款質(zhì)押融資