黑龍江省商業(yè)銀行中小企業(yè)信用評級體系改進(jìn)研究.pdf

1、自十八屆三中全會(huì)提出“發(fā)展普惠式金融，鼓勵(lì)金融創(chuàng)新”的決定以來，黑龍江省加大了對中小企業(yè)的扶持力度，力求用普惠金融理念建立新型多層次的中小企業(yè)融資體系，這給中小企業(yè)帶來了發(fā)展的又一契機(jī)。但對中小企業(yè)來說，發(fā)展壯大并非易事，其籌措資金的渠道過于狹窄，基本依賴于銀行貸款。而商業(yè)銀行作為中小企業(yè)資金的主要供應(yīng)者，目前仍使用“打分卡”方法評價(jià)中小企業(yè)信用，且現(xiàn)行的信用評級體系一般是為規(guī)模較大的企業(yè)量身定制的，直接套用其對中小企業(yè)評級是不科學(xué)的。

2、評級體系的不適用可能會(huì)直接導(dǎo)致中小企業(yè)的信用被普遍低估，在很大程度上加劇了中小企業(yè)的融資困難，判斷的失誤同時(shí)也會(huì)使銀行飽受損失。因此，在黑龍江省信用體系建設(shè)的初級階段，應(yīng)全力構(gòu)建一整套專門為中小企業(yè)服務(wù)的差別化信用評級體系，這對解決銀企之間信息不對稱問題、中小企業(yè)融資難問題、降低銀行壞賬率和完善黑龍江省信用評級制度具有積極的實(shí)踐意義。
　　本文首先介紹了與中小企業(yè)信用評級相關(guān)的基本概念和理論基礎(chǔ)，并以解決中小企業(yè)融資難問題為出發(fā)點(diǎn)

3、，分析了當(dāng)前黑龍江省商業(yè)銀行中小企業(yè)信用評級體系的現(xiàn)狀及缺陷。通過本文的研究發(fā)現(xiàn)，當(dāng)前商業(yè)銀行的中小企業(yè)評級體系還不健全，主要表現(xiàn)在評級方法不夠完善、評級指標(biāo)設(shè)置有局限性和缺乏對評級企業(yè)的跟蹤復(fù)評和返回式檢驗(yàn)等方面。接著，本文運(yùn)用定性與定量相結(jié)合、比較分析及案例研究等方法，結(jié)合黑龍江省中小企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營狀況，構(gòu)建了新的信用評級指標(biāo)體系，評級指標(biāo)減少了對傳統(tǒng)規(guī)模變量的考察，增加了對風(fēng)險(xiǎn)狀況、現(xiàn)金獲取能力及行業(yè)狀況等指標(biāo)的評價(jià)。在確定評級指