商業(yè)銀行內(nèi)部治理機(jī)制與績(jī)效關(guān)系研究.pdf

1、20世紀(jì)90年代發(fā)生的數(shù)次金融危機(jī)和2008年由美國(guó)開(kāi)始并席卷全球的金融危機(jī)不斷給人們發(fā)出警告，金融業(yè)的重要性在其巨大的破壞力下逐步顯現(xiàn)出來(lái)，人們不得不開(kāi)始提高對(duì)商業(yè)銀行公司治理重要性的重視程度。與此同時(shí)，商業(yè)銀行公司治理的關(guān)系也發(fā)生了一些變化:理論界開(kāi)始關(guān)注商業(yè)銀行穩(wěn)健性與其自身公司治理的聯(lián)系，并對(duì)以往套用一般企業(yè)公司治理理論來(lái)分析商業(yè)銀行公司治理問(wèn)題的研究思路提出質(zhì)疑。在現(xiàn)代金融業(yè)中，商業(yè)銀行是最重要的環(huán)節(jié)之一，它廣泛的外部性特征對(duì)

2、一國(guó)經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)運(yùn)行起著十分關(guān)鍵的作用。由于商業(yè)銀行特殊性的存在，外部治理機(jī)制的作用難以在商業(yè)銀行中很好地體現(xiàn)出來(lái)，商業(yè)銀行的治理主要依靠?jī)?nèi)部治理機(jī)制，內(nèi)部治理機(jī)制運(yùn)行的狀況直接關(guān)系著其績(jī)效的好壞和防控、抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，因此研究商業(yè)銀行內(nèi)部治理機(jī)制與績(jī)效之間的關(guān)系具有重要的意義。
　　在上世紀(jì)90年代中期之前的公司治理文獻(xiàn)中，商業(yè)銀行主要以?xún)煞N形式出現(xiàn):在理論研究中，商業(yè)銀行以債權(quán)人的身份出現(xiàn)，作為重要的監(jiān)督力量參與一般公司治理;在

3、實(shí)證研究中，主要是利用銀行業(yè)的數(shù)據(jù)，對(duì)公司治理的效果進(jìn)行實(shí)證考察。這些研究都假設(shè)商業(yè)銀行能夠適用一般的公司治理框架，而針對(duì)商業(yè)銀行特有的公司治理探討和研究則十分匱乏。但是，由于商業(yè)銀行有著其獨(dú)有的特殊性，商業(yè)銀行的公司治理并不能簡(jiǎn)單套用一般公司的治理模式:一方面是由于其外部治理機(jī)制作用的有限性，另一方面則是因?yàn)閮?nèi)部治理機(jī)制發(fā)揮作用的途徑和方式有一定的差別。此外，商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)的方法也應(yīng)該有針對(duì)性地考慮，而非簡(jiǎn)單的運(yùn)用財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)衡量。<

4、br>　　本文在閱讀國(guó)內(nèi)外相關(guān)文獻(xiàn)的基礎(chǔ)上，運(yùn)用實(shí)證研究的方法，從內(nèi)部治理機(jī)制最主要的四個(gè)要素著手，分析了內(nèi)部治理機(jī)制四個(gè)要素對(duì)商業(yè)銀行績(jī)效的影響。國(guó)內(nèi)外相關(guān)理論文獻(xiàn)的閱讀有助于深入了解了他們之間的基本關(guān)系和深層次的內(nèi)在聯(lián)系，而運(yùn)用實(shí)證研究的方法則實(shí)際檢驗(yàn)了兩者之間的關(guān)系。
　　本文的寫(xiě)作雖有一定的創(chuàng)新，但是由于主觀和客觀原因的存在使得本文還是有許多不足的地方:一方面，由于自身能力所限，即使在老師和同學(xué)的幫助下也可能發(fā)生一些錯(cuò)誤;