我國小微企業(yè)信用評(píng)級(jí)研究.pdf

1、小微企業(yè)在我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)中占有不可替代的地位,對(duì)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展、就業(yè)、社會(huì)的穩(wěn)定問題影響頗深。但是目前小微企業(yè)貸款難問題突出,在發(fā)展過程中資金需求得不到滿足,究其原因是信用情況難以評(píng)級(jí),無法獲得銀行等金融機(jī)構(gòu)的“信任”,進(jìn)而無法獲得貸款,致使融資難問題深化。這主要是由于其財(cái)務(wù)制度不規(guī)范(甚至沒有專門的財(cái)務(wù)部門)、抗風(fēng)險(xiǎn)能力差、不易控制、信用意識(shí)薄弱、信息披露制度不健全、缺乏歷史財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等問題的存在,銀行不能照搬大中型企業(yè)的信用評(píng)級(jí)體系對(duì)其進(jìn)行

2、信用評(píng)級(jí),因?yàn)槠渲械闹笜?biāo)、權(quán)重等因素很難準(zhǔn)確地反映出小微企業(yè)的實(shí)際狀況和發(fā)展前景,這種不適用的信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系對(duì)小微企業(yè)的貸款造成了不利影響。正是出于此種考慮,加之國家對(duì)小微企業(yè)的扶持政策越來越多,如何對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)是目前業(yè)界和學(xué)界都關(guān)心的熱點(diǎn)問題,本文也進(jìn)行了相應(yīng)的粗淺探索。
　　本文首先對(duì)國內(nèi)外關(guān)于小微企業(yè)信用評(píng)級(jí)的文獻(xiàn)進(jìn)行了梳理和總結(jié),發(fā)現(xiàn)大部分學(xué)者都是將小微企業(yè)劃入中小企業(yè)進(jìn)行相關(guān)研究的,單獨(dú)將其分離出來研究的很少

3、。因此,本文將小微企業(yè)從中小企業(yè)中分離出來進(jìn)行界定,單獨(dú)對(duì)其進(jìn)行信用評(píng)級(jí)研究,并闡明了小微企業(yè)信用評(píng)級(jí)與大中型企業(yè)信用評(píng)級(jí)的不同及現(xiàn)有評(píng)級(jí)的缺陷,隨后提出指標(biāo)體系構(gòu)建的思路、原則和難點(diǎn),并據(jù)此構(gòu)建了小微企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系,詮釋指標(biāo),采用AHP確定各項(xiàng)指標(biāo)權(quán)重;然后,針對(duì)小微企業(yè)信用評(píng)級(jí)中的不確定性,希望能夠?qū)⒑芏喽ㄐ灾笜?biāo)量化出來,通過構(gòu)建模糊綜合評(píng)判法模型和云重心評(píng)判法模型,對(duì)案例企業(yè)的信用狀態(tài)進(jìn)行實(shí)證測評(píng),得出的評(píng)級(jí)結(jié)果與銀行內(nèi)部對(duì)該企