金融服務(wù)外包畢業(yè)論文

1、<p><b>　　（2011屆）</b></p><p><b>　　畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）</b></p><p>　　題 目： 中國(guó)金融服務(wù)外包發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)和策略分析 </p><p>　　姓 名： </p&

2、gt;<p>　　專 業(yè)： 金 融 學(xué) </p><p>　　班 級(jí)： </p><p>　　學(xué) 號(hào)： </p>&l

3、t;p>　　指導(dǎo)教師： </p><p>　　導(dǎo)師學(xué)科： </p><p>　　導(dǎo)師職稱： </p><p><

4、;b>　　誠 信 聲 明</b></p><p>　　我聲明，所呈交的論文是本人在老師指導(dǎo)下進(jìn)行的研究工作及取得的研究成果。據(jù)我查證，除了文中特別加以標(biāo)注和致謝的地方外，論文中不包含其他人已經(jīng)發(fā)表或撰寫過的研究成果，也不包含為獲得 或其他教育機(jī)構(gòu)的學(xué)位或證書而使用過的材料。我承諾，論文中的所有內(nèi)容均真實(shí)、可信。</p><p>　　論文作者簽名：

5、 簽名日期： 年 月 日</p><p><b>　　授 權(quán) 聲 明</b></p><p>　　學(xué)校有權(quán)保留送交論文的原件，允許論文被查閱和借閱，學(xué)?？梢怨颊撐牡娜炕虿糠謨?nèi)容，可以影印、縮印或其他復(fù)制手段保存論文，學(xué)校必須嚴(yán)格按照授權(quán)對(duì)論文進(jìn)行處理，不得超越授權(quán)對(duì)論文進(jìn)行任意處置。</p><p>　　論文作者簽名

6、： 簽名日期： 年 月 日</p><p><b>　　摘 要</b></p><p>　　金融服務(wù)外包作為一個(gè)新興領(lǐng)域在國(guó)外比較熱門。隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，中國(guó)金融業(yè)面臨著激烈的競(jìng)爭(zhēng)，金融服務(wù)外包也越來越引起國(guó)內(nèi)理論界的關(guān)注。本文通過國(guó)內(nèi)外關(guān)于金融服務(wù)外包文獻(xiàn)的回顧，了解金融服務(wù)外包發(fā)展現(xiàn)狀，發(fā)現(xiàn)發(fā)展中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)問題，探究其產(chǎn)生的原因，為

7、提出針對(duì)性的措施提供依據(jù)。金融服務(wù)外包在緩解中國(guó)金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)壓力的同時(shí)也帶來了風(fēng)險(xiǎn)問題，因此，想出能夠降低風(fēng)險(xiǎn)的措施是很有必要的。</p><p>　　關(guān)鍵詞：金融服務(wù)外包，風(fēng)險(xiǎn)，成因，對(duì)策</p><p><b>　　ABSTRACT</b></p><p>　　Financial services outsourcing as an emer

8、ging area more popular in foreign countries. With China's economic development, China's financial industry faces intense competition, financial services outsourcing more and more aroused domestic theoretical circ

9、les. This article through domestic and international financial service outsourcing literature about the review, on the analysis of the current development of financial service outsourcing made on the basis of developing

10、potential risks of problem,</p><p>　　Keywords: Financial services outsourcing，risk，reason，countermeasures </p><p><b>　　目 錄</b></p><p><b>　　摘 要I</b></p&

11、gt;<p>　　ABSTRACTII</p><p><b>　　引 言1</b></p><p><b>　　一、文獻(xiàn)回顧1</b></p><p>　　(一)國(guó)外文獻(xiàn)回顧1</p><p>　　(二)國(guó)內(nèi)文獻(xiàn)回顧2</p><p>　　二、中

12、國(guó)金融服務(wù)外包發(fā)展現(xiàn)狀3</p><p>　　三、中國(guó)金融服務(wù)外包發(fā)展面臨的風(fēng)險(xiǎn)5</p><p>　　四、中國(guó)金融服務(wù)外包發(fā)展面臨風(fēng)險(xiǎn)的成因6</p><p>　　五、中國(guó)金融服務(wù)外包發(fā)展面臨風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策8</p><p><b>　　參考文獻(xiàn)11</b></p><p><b&g

13、t;　　致 謝 13</b></p><p><b>　　引 言</b></p><p>　　為了節(jié)約成本和增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力，中國(guó)金融業(yè)開始向國(guó)外的金融服務(wù)外包做法看齊。近幾年來，中國(guó)金融業(yè)發(fā)展迅速，但金融服務(wù)外包發(fā)展卻很滯后，而且金融服務(wù)外包還停留在金融企業(yè)將信息技術(shù)業(yè)務(wù)外包的初級(jí)階段，根本無法與其他國(guó)家相比較。這讓我們清醒的認(rèn)識(shí)到：中國(guó)的金融服務(wù)外包處

14、于比較弱的地位。雖然2008年發(fā)生了全球性的金融危機(jī)，但中國(guó)金融業(yè)受到的影響很小，這對(duì)于中國(guó)來說是一次大好的機(jī)遇。中國(guó)應(yīng)積極發(fā)展金融服務(wù)外包，嘗試不同業(yè)務(wù)的金融服務(wù)外包，為中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入新的活力。每個(gè)事物都是有利有弊的，金融服務(wù)外包也不例外。中國(guó)金融服務(wù)外包使金融機(jī)構(gòu)效率得到了提高，增強(qiáng)了企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，但同時(shí)也帶來了諸多風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制和外部金融監(jiān)管帶來了新的挑戰(zhàn)。在這種情況下，提出恰當(dāng)?shù)膽?yīng)對(duì)策略是迫在眉睫的事情。

15、</p><p><b>　　文獻(xiàn)回顧</b></p><p><b>　　國(guó)外文獻(xiàn)回顧</b></p><p>　　1.關(guān)于金融服務(wù)外包的研究</p><p>　　Sankappanavar，Geeta(2007)在其《現(xiàn)在不金融服務(wù)外包，等待何時(shí)?》一文中提出了對(duì)美國(guó)金融服務(wù)外包的基本觀點(diǎn)，他認(rèn)

16、為金融業(yè)務(wù)外包已成為全球處于市場(chǎng)主導(dǎo)地位的銀行一個(gè)必備的和非常成功的戰(zhàn)略。但他同時(shí)也提出，外包和離岸外包的許多經(jīng)營(yíng)者，特別是對(duì)于那些中等規(guī)模的銀行而言，前景不容樂觀。因?yàn)樗麄內(nèi)狈Y源，難以跟隨大銀行步伐建立他們自己控制的離岸經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)[1]。</p><p>　　巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)為主導(dǎo)的“聯(lián)合論壇”出臺(tái)的《金融服務(wù)外包文件》(Outsourcing in Financial Services)中把外包定義為：“

17、受監(jiān)管實(shí)體持續(xù)地利用外包服務(wù)商(為集團(tuán)內(nèi)的附屬實(shí)體或集團(tuán)以外的實(shí)體)來完成以前由自身承擔(dān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。外包可以是將某項(xiàng)業(yè)務(wù)(或業(yè)務(wù)的一部分)從受監(jiān)管實(shí)體轉(zhuǎn)交給服務(wù)商操作，或由服務(wù)商進(jìn)一步轉(zhuǎn)移給另一服務(wù)商(有時(shí)被稱為“轉(zhuǎn)包”)?！卑创硕x，外包不包括購買合同。此處“購買”被定義為：從供應(yīng)商取得服務(wù)、貨物或設(shè)備，但買方不轉(zhuǎn)移與客戶有關(guān)的財(cái)產(chǎn)權(quán)信息或與其商業(yè)活動(dòng)相關(guān)的未公開信息[2]。</p><p>　　2.關(guān)于金融服

18、務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)的研究</p><p>　　Wullenweber.k.,Jahner.S.,kremar.H.(2008)在其《關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)緩和：業(yè)務(wù)流程外包緩和風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系方法》一文中，調(diào)研了335家企業(yè)的業(yè)務(wù)流程外包，通過計(jì)量分析，發(fā)現(xiàn)通過關(guān)系因素可以緩和風(fēng)險(xiǎn)，可以將操作的、履行的方法和財(cái)務(wù)驅(qū)動(dòng)分離[3]。</p><p>　　Wullenweber.k.,Weitzel.T.(2007)在其《

19、根據(jù)經(jīng)驗(yàn)探索研究標(biāo)準(zhǔn)化操作如何減少外包風(fēng)險(xiǎn)》一文中，從理論上建立了一個(gè)BPO風(fēng)險(xiǎn)模型，研究顯示，較少標(biāo)準(zhǔn)化流程的風(fēng)險(xiǎn)要高于較多標(biāo)準(zhǔn)化流程的風(fēng)險(xiǎn)[4]。</p><p><b>　　國(guó)內(nèi)文獻(xiàn)回顧 </b></p><p>　　1.中國(guó)金融服務(wù)外包存在風(fēng)險(xiǎn)問題研究</p><p>　　隨著外包規(guī)模的不斷擴(kuò)大，外包方式的不斷發(fā)展，導(dǎo)致外包風(fēng)險(xiǎn)的因

20、素也越來越多，風(fēng)險(xiǎn)影響的范圍也越來越大，程度越來越深。</p><p>　　唐俊在《我國(guó)金融服務(wù)外包業(yè)務(wù)的探討》中指出產(chǎn)生金融外包的風(fēng)險(xiǎn)因素有戰(zhàn)略因素、環(huán)境因素、資源因素、能力因素[5]。</p><p>　　林永陽和吳更仁在《金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及其防范》中指出金融服務(wù)外包的風(fēng)險(xiǎn)類別有協(xié)議風(fēng)險(xiǎn)、機(jī)密外泄風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)變風(fēng)險(xiǎn)、依賴性風(fēng)險(xiǎn)、利益沖突帶來的風(fēng)險(xiǎn)、職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)[6]。</p>

21、;<p>　　王慶喜在《金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)及其對(duì)策》中指出金融服務(wù)外包的主要風(fēng)險(xiǎn)有國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)[7]。</p><p><b>　　2.應(yīng)對(duì)策略研究</b></p><p>　　根據(jù)存在的金融外包風(fēng)險(xiǎn)問題，應(yīng)采取積極有效的風(fēng)險(xiǎn)控制策略，最大限度地防范與化解潛在風(fēng)險(xiǎn)，保證金融業(yè)健康發(fā)展。</p><p>　　

22、唐俊在《我國(guó)金融服務(wù)外包業(yè)務(wù)的探討》中指出針對(duì)目前國(guó)內(nèi)現(xiàn)狀，建議從以下幾方面入手，進(jìn)一步促進(jìn)我圍金融外包服務(wù)的發(fā)展。一是加大人才培養(yǎng)及引入力度。二是給予外包服務(wù)企業(yè)相應(yīng)的資金支持和稅收優(yōu)惠。三是拓寬金融外包服務(wù)企業(yè)投融資渠道，改善投融資環(huán)境。四是鼓勵(lì)金融外包服務(wù)企業(yè)開拓創(chuàng)新，研發(fā)擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的產(chǎn)品。五是加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)[5]。</p><p>　　林永陽和吳更仁在《金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及其防范》中指出對(duì)我國(guó)的

23、金融政策外包建議有抓住機(jī)遇承接并發(fā)展服務(wù)外包，統(tǒng)籌規(guī)劃金融服務(wù)補(bǔ)包發(fā)展戰(zhàn)略，建一支服務(wù)外包項(xiàng)目的精英團(tuán)隊(duì)，加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部評(píng)估和外部監(jiān)管四個(gè)方面[6]。</p><p>　　王慶喜在《金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)及其對(duì)策》中指出金融服務(wù)外包機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策：一是外包機(jī)構(gòu)應(yīng)具備一項(xiàng)全面的政策，指導(dǎo)是否外包以及如何適當(dāng)?shù)赝獍切┗顒?dòng)。二是外包機(jī)構(gòu)應(yīng)建立一個(gè)處理外包活動(dòng)和與服務(wù)供應(yīng)商關(guān)系的全面的外包風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃。三是外包機(jī)構(gòu)應(yīng)審慎

24、調(diào)查以選擇服務(wù)供應(yīng)商。四是應(yīng)以書面合同約束外包關(guān)系，說明外包協(xié)議的所有實(shí)質(zhì)性方面，包括各方的權(quán)利、義務(wù)和期望。五是外包機(jī)構(gòu)及其服務(wù)供應(yīng)商應(yīng)建立健全應(yīng)急計(jì)劃。六是外包機(jī)構(gòu)應(yīng)采取適當(dāng)措施要求服務(wù)供應(yīng)商保護(hù)外包機(jī)構(gòu)及其客戶的保密信息，防止其被有意或無意地泄露給未經(jīng)授權(quán)的人[7]。</p><p>　　綜上所述，金融服務(wù)外包的研究已經(jīng)碩果累累。雖然這些研究有些已有了明確的結(jié)果，但大多數(shù)的研究都是針對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家，缺乏對(duì)發(fā)展中

25、國(guó)家的研究，中國(guó)是一個(gè)發(fā)展中國(guó)家，因此，以中國(guó)為研究對(duì)象，提出一些應(yīng)對(duì)金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)的建議。</p><p>　　中國(guó)金融服務(wù)外包發(fā)展現(xiàn)狀</p><p>　　金融服務(wù)外包又可以稱為金融業(yè)務(wù)外包。外包是指受監(jiān)管實(shí)體持續(xù)地利用外包服務(wù)商(為集團(tuán)內(nèi)的附屬實(shí)體或集團(tuán)以外的實(shí)體)來完成以前由自身承擔(dān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)[8]。外包作為一種新的商業(yè)模式，是勞動(dòng)分工理論與比較優(yōu)勢(shì)理論在價(jià)值鏈上的發(fā)展和創(chuàng)新，是

26、社會(huì)生產(chǎn)日益專業(yè)化、精細(xì)化和高效化的表現(xiàn)。</p><p>　?。ㄒ唬┲袊?guó)金融服務(wù)外包總體規(guī)模較小</p><p>　　與主要發(fā)達(dá)國(guó)家相比較，中國(guó)金融服務(wù)外包市場(chǎng)目前仍處于萌芽階段，總體規(guī)模較小，與主要發(fā)達(dá)國(guó)家相比較，中國(guó)金融服務(wù)外包市場(chǎng)目前仍處于萌芽階段，總體規(guī)模較小，滲透率偏低。根據(jù)研究報(bào)告，2008 年我國(guó)金融服務(wù)外包市場(chǎng)規(guī)模為48 億元人民幣，同期美國(guó)的市場(chǎng)規(guī)模為人民幣654 億元

27、[9]，中國(guó)金融服務(wù)外包市場(chǎng)不及美國(guó)市場(chǎng)規(guī)模的7.4%。國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的外包主要集中于IT 業(yè)。此外具體實(shí)踐中, 也有涉及到客戶信用等級(jí)評(píng)定和信用調(diào)查評(píng)估等事項(xiàng), 保險(xiǎn)業(yè)中也有一些保險(xiǎn)公司將保單印制等業(yè)務(wù)外包, 但是總體來講, 其規(guī)模和范圍都不是很大, 比如在信用卡業(yè)務(wù)方面, 迄今為止16 家已發(fā)卡銀行中只有6家采用外包方式, 而由外包服務(wù)商處理的卡量也不足市場(chǎng)總發(fā)卡量1000 萬張的3%[10]。從金融行業(yè)服務(wù)外包滲透率來看，中國(guó)處于較低

28、水平，金融行業(yè)服務(wù)外包支出僅占整體金融業(yè)運(yùn)營(yíng)支出的0.53%，而同期美國(guó)則達(dá)到了1.86%。迄今為止，實(shí)施外包的金融機(jī)構(gòu)以中小銀行為主，主要國(guó)有大型銀行涉及較少[11]。</p><p>　?。ǘ┲袊?guó)銀行業(yè)服務(wù)外包處于起步階段</p><p>　　整體而言，保險(xiǎn)行業(yè)普遍對(duì)外包接受程度較高且逐步在更廣泛的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)引進(jìn)外包服務(wù)。這是因?yàn)楸ｋU(xiǎn)行業(yè)的快速增長(zhǎng)加大了保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)受理難度，保險(xiǎn)行業(yè)

29、的集約化工作也為通過外包提高運(yùn)營(yíng)效率和質(zhì)量做了必要的準(zhǔn)備。相比之下，銀行業(yè)務(wù)外包尚處于起步階段，資金實(shí)力雄厚的大型國(guó)有商業(yè)銀行參與業(yè)務(wù)外包的程度不高。以IT 業(yè)務(wù)為例，大型國(guó)有商業(yè)銀行擁有技術(shù)實(shí)力雄厚的IT 系統(tǒng)維護(hù)和軟件開發(fā)人員，對(duì)于設(shè)計(jì)銀行核心業(yè)務(wù)的IT 系統(tǒng)，如數(shù)據(jù)中心的管理維護(hù)和數(shù)據(jù)備份，此類銀行出于安全性和保密性的要求，很難選擇外包；而對(duì)于非核心的IT 系統(tǒng)維護(hù)工作，也可內(nèi)部解決，外包的可能性很小。

30、 </p><p>　?。ㄈ┲袊?guó)金融機(jī)構(gòu)外包需求日益擴(kuò)大</p><p>　　中國(guó)相當(dāng)多的金融機(jī)構(gòu)均外包了部分金融服務(wù)，外包范圍主要集中在IT外包和專業(yè)服務(wù)外包等領(lǐng)域(見表1)。金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)將日益激烈，國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)也將更加關(guān)注自己的核心業(yè)務(wù)[12]。國(guó)有商業(yè)銀行和國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司近年將逐步上市

31、，而成功融資之后必然會(huì)擴(kuò)大對(duì)外包服務(wù)的需求。IT行業(yè)、技術(shù)和管理咨詢行業(yè)的迅速成長(zhǎng)也會(huì)帶動(dòng)外包服務(wù)的增長(zhǎng)。同時(shí)，金融外包行業(yè)伴隨著行業(yè)的成熟會(huì)出現(xiàn)更多專業(yè)化的金融服務(wù)外包商。中國(guó)金融服務(wù)外包的市場(chǎng)需求和供給均會(huì)不斷擴(kuò)大，金融服務(wù)外包將會(huì)日益快速發(fā)展[13]。根據(jù)中國(guó)金融業(yè)發(fā)展的實(shí)際情況和發(fā)展趨勢(shì)。</p><p>　　表1 中國(guó)部分金融服務(wù)外包業(yè)務(wù)</p><p>　　資料來源：根據(jù)相

32、關(guān)資料整理所得</p><p>　?。ㄋ模┲袊?guó)金融服務(wù)外包業(yè)務(wù)低層次</p><p>　　當(dāng)前中國(guó)金融服務(wù)外包業(yè)務(wù)內(nèi)容比較簡(jiǎn)單，雖然近幾年我國(guó)金融機(jī)構(gòu)充分利用外部有效資源并用于非核心業(yè)務(wù)的發(fā)展，但總體來說，還是處于初級(jí)階段的。從服務(wù)層次和內(nèi)容來看，目前中國(guó)金融服務(wù)外包業(yè)務(wù)以操作簡(jiǎn)單、重復(fù)性強(qiáng)基本后臺(tái)處理業(yè)務(wù)為主如數(shù)據(jù)加工、單據(jù)審核、IT服務(wù)等低端業(yè)務(wù)，大部分職能型業(yè)務(wù)如財(cái)務(wù)、人力資源采購等

33、及金融市場(chǎng)的研究及數(shù)據(jù)分析、批發(fā)銀行、保險(xiǎn)理賠等前臺(tái)高端業(yè)務(wù)外包很少[14]。從業(yè)務(wù)深度來看，以單點(diǎn)或局部外包業(yè)務(wù)為主，相對(duì)復(fù)雜、涵蓋環(huán)節(jié)較多的整體流程外包不多見[15]。從金融機(jī)構(gòu)和服務(wù)商關(guān)系來看，兩者之間的關(guān)系還是短期的合作關(guān)系，金融機(jī)構(gòu)對(duì)服務(wù)商的價(jià)值定位主要是“補(bǔ)缺”，短期的技術(shù)提供和人力資源支持，實(shí)際中長(zhǎng)期的戰(zhàn)略合作關(guān)系很少見。</p><p>　　中國(guó)金融服務(wù)外包發(fā)展面臨的風(fēng)險(xiǎn)</p>&

34、lt;p>　?。ㄒ唬┎僮黠L(fēng)險(xiǎn) </p><p>　　操作風(fēng)險(xiǎn)，由于流程、人員、系統(tǒng)漏洞或故障，以及外部事件的沖擊所導(dǎo)致的直接或間接損失的可能性[16]。中國(guó)金融服務(wù)外包發(fā)展起步比較晚，業(yè)務(wù)內(nèi)容比較簡(jiǎn)單，產(chǎn)業(yè)發(fā)展相對(duì)于歐美發(fā)達(dá)國(guó)家來說是不成熟的。金融機(jī)構(gòu)處于節(jié)約成本

35、、提高工作效率的考慮，開始考慮將部分業(yè)務(wù)外包給服務(wù)商去做。這種做法對(duì)金融機(jī)構(gòu)來說既是機(jī)遇也是挑戰(zhàn)。金融服務(wù)外包可以提高金融機(jī)構(gòu)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，但如果金融機(jī)構(gòu)把不正確的外包項(xiàng)目外包給了服務(wù)商就可能導(dǎo)致重大損失。比如外包項(xiàng)目和外包服務(wù)商錯(cuò)位，將屬于這一類的外包服務(wù)項(xiàng)目外包給擅長(zhǎng)另一類外包業(yè)務(wù)的服務(wù)商，結(jié)果事倍功半。比如流程的不連續(xù)，金融企業(yè)只是將局部業(yè)務(wù)外包，而有些業(yè)務(wù)是有他本身內(nèi)在的連續(xù)性的，把這樣的業(yè)務(wù)外包可能對(duì)金融企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展不利。&l

36、t;/p><p><b>　?。ǘ┬孤╋L(fēng)險(xiǎn)</b></p><p>　　在外包過程中, 金融機(jī)構(gòu)將自己的部分或全部信息提供給外包商開發(fā)、運(yùn)行和管理, 期間外包商和他們的員工有獲準(zhǔn)接觸金融機(jī)構(gòu)秘密及機(jī)密資料的權(quán)力, 這樣金融機(jī)構(gòu)的商業(yè)秘密及其相關(guān)信息就極有可能會(huì)泄漏給競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手, 從而使金融機(jī)構(gòu)面臨著戰(zhàn)略泄漏風(fēng)險(xiǎn), 從而使金融機(jī)構(gòu)蒙受巨大損失。2004年3月，銀監(jiān)會(huì)頒布了《

37、關(guān)于加強(qiáng)銀行卡安全管理有關(guān)問題通知》，該法要求銀行嚴(yán)格制定管理制度，防止外包服務(wù)商接觸或泄漏銀行卡敏感信息。服務(wù)外包商很有可能為了自己的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益考慮，而把重要信息泄露給其他機(jī)構(gòu)，造成不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，給該銀行帶來威脅。</p><p><b>　?。ㄈ┓娠L(fēng)險(xiǎn)</b></p><p>　　法律風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)法律條款引起的受包方與金融機(jī)構(gòu)之間的糾紛。而中國(guó)在這方面的法律法規(guī)很少

38、，2008年4月銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)《商業(yè)銀行外包風(fēng)險(xiǎn)管理指引（征求意見稿）》，它是針對(duì)商業(yè)銀行外包風(fēng)險(xiǎn)的，也是我國(guó)第一份針對(duì)商業(yè)銀行外包進(jìn)行規(guī)范的文件。2009年6月銀監(jiān)會(huì)對(duì)《商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理指引》進(jìn)行修訂專門有一章針對(duì)信息系統(tǒng)外包作出較為詳細(xì)的規(guī)定和指導(dǎo)[17]。這是發(fā)展以來對(duì)金融服務(wù)外包比較有針對(duì)性的法律文本，但只有一部而且內(nèi)容也不是很全面，有待改進(jìn)。當(dāng)由于服務(wù)商服務(wù)質(zhì)量低劣, 存在欺詐行為; 服務(wù)商的操作方式不符合發(fā)包機(jī)構(gòu)的傳統(tǒng)做

39、法; 對(duì)客戶不能提供與發(fā)包機(jī)構(gòu)同一標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)，服務(wù)商沒有充足的財(cái)力來完成承包的工作, 而且無力采取補(bǔ)救措施; 服務(wù)商不能嚴(yán)守客戶的隱私等情況出現(xiàn)糾紛時(shí), 發(fā)包方和服務(wù)商相互協(xié)商仍不能達(dá)成一致意見后,在訴諸法律時(shí), 可以看到一方面外包糾紛處理的法律幾乎是個(gè)空白, 另一方面也缺乏有規(guī)可循的處理程序和制度。</p><p><b>　?。ㄋ模┩顺鲲L(fēng)險(xiǎn)</b></p><p>

40、;　　服務(wù)商突然退出或者合同到期終止合作，會(huì)給金融機(jī)構(gòu)在財(cái)務(wù)、運(yùn)作方面帶來很大的損失。中國(guó)大多數(shù)外包的業(yè)務(wù)都是銀行的，比如2007年優(yōu)利承接央行天津票據(jù)清算中心的票據(jù)清分系統(tǒng)業(yè)務(wù)。2008年神州數(shù)碼分別承接了深圳平安銀行的ESB平臺(tái)系統(tǒng)和北京銀行的軟件開發(fā)、運(yùn)營(yíng)等IT服務(wù)的業(yè)務(wù)。2009年神州數(shù)碼又分別承接了齊魯銀行的核心銀行系統(tǒng)和許昌城商行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)用軟件服務(wù)業(yè)務(wù)。當(dāng)服務(wù)商在提供服務(wù)期間一直處于虧損狀態(tài)，為了擺脫這種局面，服務(wù)商會(huì)

41、突然退出，而金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)作也會(huì)突然中斷，造成不可挽回的損失。2006年1月，銀監(jiān)會(huì)頒布《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》，該法對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)外包的服務(wù)商選擇作了一些規(guī)定。</p><p><b>　　（五）合同風(fēng)險(xiǎn)</b></p><p>　　進(jìn)行金融服務(wù)外包，勢(shì)必會(huì)簽訂金融服務(wù)外包合同。在合同中可以約定外包雙方之間的一些事項(xiàng)，但任何外包的合同都是不完全合同, 因?yàn)楹炗喭獍贤?/p>

42、的雙方都不可能完全預(yù)測(cè)到未來執(zhí)行合同時(shí)可能出現(xiàn)的各種情況, 以及相應(yīng)的解決辦法; 即使可以預(yù)測(cè)到未來執(zhí)行合同時(shí)可能出現(xiàn)的所有情況和相應(yīng)采取的對(duì)策, 卻不可能完全沒有爭(zhēng)議地把它們寫進(jìn)合同中; 即使可以都寫進(jìn)合同中, 也不能確保所有條款都有可證實(shí)性。</p><p>　　中國(guó)金融服務(wù)外包發(fā)展面臨風(fēng)險(xiǎn)的成因</p><p>　　通過對(duì)中國(guó)金融服務(wù)外包面臨風(fēng)險(xiǎn)的分析，探究其產(chǎn)生原因，為提出切實(shí)可行

43、的風(fēng)險(xiǎn)防范措施提供依據(jù)。</p><p>　　（一）金融企業(yè)的外包操作存在失誤</p><p>　　其一，金融企業(yè)外包項(xiàng)目選擇的錯(cuò)誤。金融企業(yè)為了能夠集中精力搞好自己的核心業(yè)務(wù)，把部分業(yè)務(wù)外包，金融企業(yè)對(duì)外包的內(nèi)容要謹(jǐn)慎，不然會(huì)適得其反，本來是想通過業(yè)務(wù)外包能夠節(jié)約時(shí)間，提高企業(yè)效率，降低企業(yè)成本，但由于外包內(nèi)容根本不適合外包，反而給企業(yè)帶來了麻煩。其二，外包部分或全部金融產(chǎn)品的生產(chǎn)環(huán)節(jié),

44、 金融機(jī)構(gòu)或許有可能保住他們當(dāng)前產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì), 但可能會(huì)破壞作為整體的設(shè)計(jì)與生產(chǎn)活動(dòng)的互動(dòng)關(guān)系, 損壞了自身的競(jìng)爭(zhēng)能力。此外, 金融服務(wù)外包可能使金融機(jī)構(gòu)只獲得了短期的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì), 但卻可能喪失了研制新一代產(chǎn)品的能力以及獲得關(guān)鍵技能和提升未來核心能力的機(jī)會(huì)。</p><p>　?。ǘ┙鹑诜?wù)外包雙方關(guān)系不穩(wěn)定</p><p>　　金融機(jī)構(gòu)與外包商的關(guān)系問題。在中國(guó)金融機(jī)構(gòu)與外包服務(wù)商關(guān)系

45、絕大部分是短期的合作關(guān)系，長(zhǎng)期的戰(zhàn)略伙伴關(guān)系很少見。金融機(jī)構(gòu)和外包服務(wù)商雖然存在合作關(guān)系但畢竟是兩個(gè)不同的法人主體，都是以利益最大化為原則而行事的，他們之所以能夠暫時(shí)地合作（即外包業(yè)務(wù)）是因?yàn)殡p方存在利益的交叉點(diǎn)， 但是自身的利益仍然存在，于是雙方的摩擦、沖突和矛盾時(shí)有發(fā)生，這樣一來，外包商很有可能為了自身利益，而損害到金融機(jī)構(gòu)的利益。</p><p>　　（三）金融服務(wù)外包的法律不完善</p>&

46、lt;p>　　正因?yàn)橥獍袌?chǎng)發(fā)展的不成熟，國(guó)家監(jiān)管當(dāng)局就忽視對(duì)這方面的監(jiān)管，很少有關(guān)于這塊的立法規(guī)定，哪怕有規(guī)定也只是比較零散的，是事后的。金融企業(yè)和服務(wù)商在正常情況下是追求共同發(fā)展，共同進(jìn)步的。但是，這不能保證在任何情況下都不發(fā)生變化，這就需要有明確的法律法規(guī)來約束雙方的行為。尤其是在雙方發(fā)生糾紛時(shí)，雙方都能說出證明自己是對(duì)的理由，這就很難判定誰對(duì)誰錯(cuò)了。如果有了完善的法律法規(guī)，就可以依照它來進(jìn)行判別，比較公平公正。在平時(shí)的雙方

47、合作中，可以依照法律法規(guī)來行事，這樣可以避免以后的法律糾紛，給雙方帶來不必要的麻煩。</p><p>　　（四）沒有選擇合適的服務(wù)提供商</p><p>　　金融服務(wù)外包業(yè)務(wù)由金融企業(yè)和服務(wù)商共同參與，這就需要兩者能夠相互磨合，相互適應(yīng)，任何一方出現(xiàn)問題就可能導(dǎo)致該業(yè)務(wù)無法繼續(xù)下去。金融企業(yè)將業(yè)務(wù)外包是看中了服務(wù)商的特殊專業(yè)知識(shí)，而這個(gè)必須與金融企業(yè)的外包內(nèi)容相對(duì)應(yīng)，否則，后果會(huì)很嚴(yán)重。外

48、包被考慮為節(jié)約成本的方式，價(jià)格是金融企業(yè)選擇外包商的主要標(biāo)準(zhǔn)，金融企業(yè)應(yīng)該選擇與其愿意付出的成本相吻合的外包商。</p><p>　　（五）金融服務(wù)外包合同缺乏靈活性</p><p>　　一般情況下，金融服務(wù)外包雙方在進(jìn)行外包活動(dòng)前都會(huì)簽訂金融服務(wù)外包合同來明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，但簽訂金融服務(wù)外包合同和進(jìn)行金融服務(wù)外包活動(dòng)的時(shí)間不一定是一致的，顯然當(dāng)時(shí)對(duì)金融服務(wù)外包活動(dòng)中可能出現(xiàn)的各種情況

49、是無法預(yù)測(cè)的，因此，在一定時(shí)間內(nèi)合同所約定的事項(xiàng)是起約束作用的。當(dāng)所處的外界環(huán)境發(fā)生變化，當(dāng)初的合同就失去了意義。金融服務(wù)外包雙方必須意識(shí)到這個(gè)問題，不斷地對(duì)合同進(jìn)行更新，有利于雙方更好發(fā)展。</p><p>　　中國(guó)金融服務(wù)外包發(fā)展面臨風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策</p><p>　　隨著我國(guó)金融業(yè)對(duì)外開放的不斷擴(kuò)大，以降低運(yùn)營(yíng)成本、提高核心競(jìng)爭(zhēng)力為目的的金融服務(wù)外包業(yè)，其規(guī)模和范圍都將有質(zhì)的發(fā)展，隨之而

50、來的必然是金融風(fēng)險(xiǎn)的日漸增加。為此，政府和金融企業(yè)都應(yīng)對(duì)金融服務(wù)外包給予充分的重視，采取積極有效的風(fēng)險(xiǎn)控制策略，最大限度地防范與化解潛在風(fēng)險(xiǎn)，保證金融業(yè)健康發(fā)展。</p><p>　　（一）謹(jǐn)慎做出外包決策</p><p>　　第一，審慎選擇金融服務(wù)外包項(xiàng)目。識(shí)別最適合外包的業(yè)務(wù)．確定自身業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的核心產(chǎn)品和核心市場(chǎng)，是實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)外包的前提和基礎(chǔ)。金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行外包時(shí), 不僅是業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)移,

51、還是管理控制權(quán)、人力和有價(jià)值的系統(tǒng)的部分轉(zhuǎn)移, 因此會(huì)面臨很高的操作風(fēng)險(xiǎn)。所以在業(yè)務(wù)外包之前，金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立外包決策的具體政策和標(biāo)準(zhǔn)，包括對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)是否適合，以及在多大程度上適合外包的評(píng)估，從而將風(fēng)險(xiǎn)控制在可以承受的范圍之內(nèi)。風(fēng)險(xiǎn)集中、可接受的外包業(yè)務(wù)綜合水平的限制以及將多項(xiàng)業(yè)務(wù)外包給同一服務(wù)供應(yīng)商引起的風(fēng)險(xiǎn)，都必須考慮。中國(guó)香港和中國(guó)臺(tái)灣均要求銀行在確定服務(wù)提供商之前必須進(jìn)行詳細(xì)的核查,確定服務(wù)提供商能夠提供一系列安全穩(wěn)定的外包服務(wù)

52、,在外包過程中,銀行必須進(jìn)行監(jiān)管,以確保外包業(yè)務(wù)不會(huì)出現(xiàn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)或操作風(fēng)險(xiǎn)[18]。第二，權(quán)衡利弊再把業(yè)務(wù)外包。在外包該生產(chǎn)環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)時(shí)考慮對(duì)整體設(shè)計(jì)的影響程度，如果外包不會(huì)造成或造成的影響很小，可以將此生產(chǎn)環(huán)節(jié)外包，如果外包會(huì)使金融機(jī)構(gòu)短期獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)而對(duì)長(zhǎng)期發(fā)展不利，不可以將此生產(chǎn)環(huán)節(jié)外包。</p><p>　　（二）確保隱密信息安全</p><p>　　外包機(jī)構(gòu)應(yīng)采取適當(dāng)措施保護(hù)客戶信

53、息, 確保其不被濫用或盜用。這些措施可包括與第三方的合同中規(guī)定禁止服務(wù)提供商及其代理商使用或泄露外包機(jī)構(gòu)及其客戶所特有的信息（為了提供合同規(guī)定的服務(wù)以及滿足監(jiān)管和法律規(guī)定所必須的泄露除外） ?？紤]到監(jiān)管和法律規(guī)定, 外包機(jī)構(gòu)還應(yīng)考慮是否應(yīng)將客戶資料可能被轉(zhuǎn)送服務(wù)提供商之事告知客戶。</p><p>　　監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)客戶信息和金融機(jī)構(gòu)的商業(yè)秘密保護(hù)做出專門規(guī)定。監(jiān)管規(guī)章首先應(yīng)該要求金融機(jī)構(gòu)和外包商在外包過程中嚴(yán)格遵守

54、有關(guān)國(guó)家秘密、商業(yè)秘密以及個(gè)人數(shù)據(jù)保護(hù)有關(guān)的法律法規(guī)等; 其次, 應(yīng)該要求金融機(jī)構(gòu)采取適當(dāng)措施, 對(duì)于涉及客戶信息披露的問題時(shí)應(yīng)該告知客戶并征得客戶同意, 而且應(yīng)該要求外包嚴(yán)格保密所接觸客戶信息和金融機(jī)構(gòu)的商業(yè)秘密, 不得故意或無意對(duì)未授權(quán)人士泄密; 最后, 要求金融機(jī)構(gòu)與客戶、外包商之間通過外包合同或者專門的保密協(xié)議確?？蛻舯Ｃ苄畔⒑徒鹑跈C(jī)構(gòu)的商業(yè)秘密的安全。</p><p>　?。ㄈ┙⑼晟频慕鹑诜?wù)外包的

55、法律法規(guī)</p><p>　　法律完善是外包市場(chǎng)健康有序發(fā)展的保障。必須從以下幾方面制定完善的合同法律條款:外包的業(yè)務(wù)范圍、外包合同的規(guī)范性、服務(wù)商準(zhǔn)入機(jī)制和信用評(píng)級(jí)機(jī)制、外包項(xiàng)目中金融機(jī)構(gòu)和服務(wù)商的各自的權(quán)利與義務(wù)、外包出現(xiàn)糾紛時(shí)的處理程序和機(jī)制等等,為金融外包市場(chǎng)發(fā)展創(chuàng)造良好的法制環(huán)境[19]。中國(guó)金融服務(wù)外包還處于初級(jí)階段，相對(duì)于發(fā)達(dá)的歐美市場(chǎng)來說是不成熟。既然不成熟勢(shì)必存在很多問題，就需要有一定的文本來對(duì)

56、這些加以總結(jié)并提出可行的解決方法。由于歐美市場(chǎng)金融服務(wù)外包發(fā)展比較早，所以監(jiān)管部門對(duì)其出臺(tái)了一系列法律法規(guī)，具有一定的約束力。近些年中國(guó)的金融服務(wù)外包快速發(fā)展，帶來降低成本，提高企業(yè)效率的益處，但同時(shí)也帶來了風(fēng)險(xiǎn)。為了能夠使金融服務(wù)外包健康有序地發(fā)展下去，政府有關(guān)部門和監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須加強(qiáng)監(jiān)管力度，很有必要制定具體的法律文本來加以規(guī)范化。中國(guó)必須推動(dòng)相關(guān)政策法規(guī)的出臺(tái)，明確金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)以及外包商之間的權(quán)利義務(wù)，為金融服務(wù)外包提供完

57、善、強(qiáng)大、有序的法律制度保障。中國(guó)可借鑒國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合中國(guó)具體的市場(chǎng)環(huán)境完善《商業(yè)銀行法》、《合同法》等相關(guān)配套法律，以此來鼓勵(lì)和支持金融服務(wù)外包，為維護(hù)交易雙方的權(quán)利提供</p><p>　?。ㄋ模┙⑾到y(tǒng)規(guī)范的金融外包服務(wù)商資格審查和信用評(píng)級(jí)</p><p>　　一個(gè)優(yōu)秀的服務(wù)商是外包成功的關(guān)鍵。在缺乏必要的資格審查制度和信用評(píng)級(jí)制度的情況下，金融外包的程序和外包后的操作與記錄很難得

58、到監(jiān)管當(dāng)局的有效監(jiān)管[20]，因此需要設(shè)計(jì)合理完善的外包服務(wù)商準(zhǔn)入機(jī)制，制定科學(xué)合理的外包商選擇標(biāo)準(zhǔn)和流程。資格審查的重點(diǎn)是考察外包服務(wù)商的履約能力，包括對(duì)資金擔(dān)保、技術(shù)規(guī)格、資金實(shí)力、商務(wù)資歷、技術(shù)能力等內(nèi)容。通過資格審查可以確定該服務(wù)外包商與金融企業(yè)所要找的是否吻合。信用評(píng)級(jí)能夠提供市場(chǎng)信息，幫助投資者選擇投資項(xiàng)目，減少投資風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，它還是現(xiàn)代監(jiān)管機(jī)制中非常有用的工具。征信機(jī)構(gòu)的最大貢獻(xiàn)，就是幫助經(jīng)濟(jì)主體克服交易中的信息不對(duì)稱困難

59、，從資本市場(chǎng)或商業(yè)市場(chǎng)上，調(diào)查指定企業(yè)或個(gè)人的真實(shí)信用狀況，為準(zhǔn)確的信用評(píng)價(jià)提供有效證據(jù)，穩(wěn)步地朝著科學(xué)評(píng)價(jià)的方向發(fā)展；另一方面，征信機(jī)構(gòu)的實(shí)施也刺激了投資者對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)能力和企業(yè)信用狀況等方面真實(shí)信息的需求。外包服務(wù)商的信用評(píng)級(jí)制度有助于金融企業(yè)選擇服務(wù)質(zhì)量高、技術(shù)有保障、信譽(yù)優(yōu)異的企業(yè)作為業(yè)務(wù)外包合作伙伴。</p><p>　?。ㄎ澹┖炗喛b密的金融服務(wù)外包合同</p><p>　　由于金

60、融服務(wù)外包合作雙方是一種沒有行政隸屬關(guān)系的利益協(xié)作關(guān)系，因此，金融企業(yè)必須用具有法律約束力的外包合同來約束雙方的行為。雙方所簽訂的合同一般包括服務(wù)外包的內(nèi)容、價(jià)格、雙方的權(quán)利義務(wù)、合作期限、工作進(jìn)度、階段性目標(biāo)、評(píng)估指標(biāo)、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)與責(zé)任及相應(yīng)的補(bǔ)償責(zé)任等。對(duì)于信息技術(shù)的外包, 金融機(jī)構(gòu)在合同中必須對(duì)外包商的人員與技術(shù)準(zhǔn)備和維持做出明確約定并注意保持合同對(duì)未來變化環(huán)境的充分估計(jì), 留有必要的彈性空間以應(yīng)對(duì)可能發(fā)生的環(huán)境變化。對(duì)于跨國(guó)

61、外包, 還應(yīng)包括法律適用條款和爭(zhēng)議解決條款以明確外包合同的法律適用、爭(zhēng)議解決方式(仲裁或訴訟等)、爭(zhēng)議解決地點(diǎn)以及爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)等。為了應(yīng)對(duì)不斷變化的服務(wù)外包需求，雙方在合同中應(yīng)設(shè)立價(jià)格標(biāo)桿或服務(wù)水平標(biāo)桿，以保持合同的靈活性。金融企業(yè)所簽訂縝密的服務(wù)外包合同，不僅要涉及嚴(yán)格外包服務(wù)商的責(zé)任和義務(wù)，明確服務(wù)范圍和績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)、定價(jià)計(jì)劃、合同條款轉(zhuǎn)化及其終止、金融企業(yè)的要求，以及外包服務(wù)商經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生變化沒有達(dá)到期望將會(huì)采取的措施等，還要根據(jù)隨時(shí)

62、變化了的外部環(huán)境，適時(shí)調(diào)整金融服務(wù)外包合同內(nèi)容，提高金融服務(wù)外包合同的靈活性，盡量避免因簽訂外包合同時(shí)和開展外包活</p><p><b>　　參考文獻(xiàn)</b></p><p>　　[1] Sankappanavar,Geeta．Financial Services Outsourcing：Not If,But When．Bank Technology Newsl 2

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