中國政府間轉(zhuǎn)移支付的新政治經(jīng)濟(jì)學(xué)分析.pdf

1、最寬泛的意義上的轉(zhuǎn)移支付可以指某一國民經(jīng)濟(jì)主體(政府、企業(yè)、居民)之間不以取得商品或勞務(wù)作為補(bǔ)償?shù)闹С?，無償性是其最主要的特點(diǎn)。本文所研究的政府間轉(zhuǎn)移支付，特指上級政府對下級政府的支出的轉(zhuǎn)移支付，也就是通常所說的財政撥款。 從國內(nèi)外學(xué)術(shù)界目前對政府間轉(zhuǎn)移支付的研究來看，由于發(fā)達(dá)國家轉(zhuǎn)移支付的制度設(shè)計與具體執(zhí)行已經(jīng)有相當(dāng)長的歷史，因而這些國家的經(jīng)濟(jì)學(xué)者更關(guān)心轉(zhuǎn)移支付制度本身的運(yùn)行效率，較少關(guān)注制度的根本設(shè)計問題。但是，在許多發(fā)展中

2、國家，政府間轉(zhuǎn)移支付的制度設(shè)計與效率評判卻始終是政府及學(xué)界關(guān)注的熱點(diǎn)之一。特別是對于那些包括中國、俄羅斯，以及眾多東歐國家在內(nèi)的轉(zhuǎn)型國家來說，要實(shí)現(xiàn)由原先計劃經(jīng)濟(jì)體制下的財政大一統(tǒng)格局向市場經(jīng)濟(jì)下的規(guī)范化財政格局轉(zhuǎn)變，必然要求建立適應(yīng)該國市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求的、科學(xué)規(guī)范的轉(zhuǎn)移支付制度。因此，對這一問題的研究不但是這些轉(zhuǎn)型國家官方關(guān)注的重點(diǎn)，也一直是學(xué)術(shù)界關(guān)注的熱點(diǎn)。 在當(dāng)前中國，對該問題的研究更是十分必要。作為財政體制的重要組成部分

3、，一直到1994年前，我國政府間的轉(zhuǎn)移支付帶有很大的隨意性和不確定性，顯得極不規(guī)范。1994年后，盡管建立了分稅制財政體制的基本框架，但受多種因素的影響和制約，作為分稅制財政體制重要組成部分及主要保障的轉(zhuǎn)移支付制度，卻遠(yuǎn)沒有做到科學(xué)規(guī)范和切實(shí)可行。同時，由于中國政府主導(dǎo)型增長的特殊性，轉(zhuǎn)移支付目標(biāo)的雙重性使其具有極大的隨意性與不規(guī)范性，不但要平衡地方財力，而且還要調(diào)控經(jīng)濟(jì)增長，受到政治周期的影響過于明顯。轉(zhuǎn)移支付制度的缺位和不規(guī)范為中國

4、的宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行及社會發(fā)展帶來了多方面的負(fù)面影響，如地區(qū)差距不斷拉大、基層政府財政赤字嚴(yán)重，地方機(jī)會主義滋生泛濫，中央政令難以暢通、各項調(diào)控措施難以真正落實(shí)等。 同時，隨著中國改革的深化，必然越來越淡化經(jīng)濟(jì)增長對財政政策的依賴，相應(yīng)地，政府必然不可能再像過去那樣用轉(zhuǎn)移支付政策來解決經(jīng)濟(jì)增長問題，從而必然要求轉(zhuǎn)移支付制度的規(guī)范化。因此，如何建立規(guī)范化財政轉(zhuǎn)移支付制度，便成為完善分稅制、建立公共財政體制的一項重大課題。這些理論與現(xiàn)實(shí)的

5、客觀需要正是本文研究的原因及意義所在。 在研究方法的選擇上，由于中國的特殊國情，政治經(jīng)濟(jì)的聯(lián)系非常廣泛密切，沖突也非常的明顯。這種沖突與聯(lián)系也在當(dāng)前整個財政體制的變革(包括政府間轉(zhuǎn)移支付制度的變革)上得到了集中反映。因此，在本文中，筆者采用了西方新政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的分析框架來對中國政府間的轉(zhuǎn)移支付制度進(jìn)行深入的分析。 本文主題內(nèi)容共分6章，具體安排如下：1.導(dǎo)論。對本文的選題、相關(guān)文獻(xiàn)綜述、方法論說明、文章特色及可能的創(chuàng)新進(jìn)行

6、簡要的論述。2.政府間轉(zhuǎn)移支付的一般理論與實(shí)踐。本章在全文中起著承前啟后的作用，在導(dǎo)論部分對全書脈絡(luò)、相關(guān)文獻(xiàn)綜述、研究方法進(jìn)行概說之后，從政府間轉(zhuǎn)移支付的理論依據(jù)、目標(biāo)與評判標(biāo)準(zhǔn)；政府間轉(zhuǎn)移支付的形式與效應(yīng)分析；政府間財政轉(zhuǎn)移支付的國際比較；中國政府間轉(zhuǎn)移支付的演進(jìn)歷程等四個方面對政府間轉(zhuǎn)移支付的一般理論和實(shí)踐進(jìn)行了簡要的論述。3.中國政府間轉(zhuǎn)移支付制度變遷的政治邏輯。筆者在回顧新政治經(jīng)濟(jì)學(xué)相關(guān)理論的基礎(chǔ)上，結(jié)合中國政治經(jīng)濟(jì)實(shí)際，借助

7、Hibbs(1977，1987)的派系政治周期模型與Becker(1983)的利益集團(tuán)理論，構(gòu)建了新的Hibbs-Becker模型(以下簡稱H-B模型)，并用其來分析中國政府間轉(zhuǎn)移支付制度變遷的政治邏輯。本章可以看作是對中國政府間轉(zhuǎn)移支付制度的一個縱向剖析。4.政治租與中國政府間轉(zhuǎn)移支付的結(jié)構(gòu)性偏差。在第3部分對中國政府間轉(zhuǎn)移支付的制度變遷進(jìn)行了新政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的分析之后，本章將重點(diǎn)關(guān)注中國轉(zhuǎn)移支付的結(jié)構(gòu)性問題，可以看成是對該問題的一個剖面