社?；A(chǔ)知識

1、社保基礎(chǔ)知識,,社會保險的定義,社會保險是國家通過立法建立的一種社會保障制度。具體保障涉及：養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、 工傷保險、生育保險五種。 社會保險的特點為：強(qiáng)制性、低水平、廣覆蓋。,社會保險與商業(yè)保險的比較,社會保險 保障對象：全體公民或勞動者  目的：保障社會利益，維護(hù)社會穩(wěn)定  保險性質(zhì)：以實施國家的社會政策

2、或勞動政策為宗旨、依法強(qiáng)制實 施的政府行為，體現(xiàn)社會的互濟(jì)性、補(bǔ)償性。保險費(fèi)支付：由個人、企業(yè)、政府三方面合理負(fù)擔(dān)。  保險金給付原則及標(biāo)準(zhǔn)：強(qiáng)調(diào)“社會公平”原則，即權(quán)利義務(wù)不對 等，不強(qiáng)調(diào)交費(fèi)相等，但強(qiáng)調(diào)給付相同給 付標(biāo)準(zhǔn)原則上是統(tǒng)一的。保險功能：滿足社會成員生、老、病、死方面較低層次的需要，即

3、 生存需要。 經(jīng)辦機(jī)構(gòu)和經(jīng)營體制：經(jīng)辦機(jī)構(gòu)為勞動部門，由國家專門設(shè)立，各 級社會保險局統(tǒng)一管理，對資金的運(yùn)營不征稅。  采取手段和方法：是一種社會行為，國家強(qiáng)制執(zhí)行。 法律基礎(chǔ)  屬 于勞動立法范疇，受《中華人民共和國勞動法》 和其他有關(guān)法律約束。,社會保險與商業(yè)保險的比較,商業(yè)保險

4、保障對象：自愿參加的社會成員   目的：獲取利潤   保險性質(zhì)：自愿參加，依保險合同實施的合同行為 保險費(fèi)支付：被保險人個人負(fù)擔(dān)  保險金給付原則及標(biāo)準(zhǔn)：強(qiáng)調(diào)“個人公平”原則，即權(quán)利義務(wù)完全對 等。給付標(biāo)準(zhǔn)以投保人支付的保險費(fèi)來確 定，交費(fèi)多收益高，交費(fèi)少收益低。保險功能：滿

5、足人們生活消費(fèi)的各個層次的需要，與社保配合可使 保障水平可以相對較高。 經(jīng)辦機(jī)構(gòu)和經(jīng)營體制：經(jīng)辦機(jī)構(gòu)為商業(yè)保險公司，由商業(yè)保險公司 按企業(yè)原則經(jīng)營管理，國家對其經(jīng)濟(jì)活動征收有關(guān)稅費(fèi)。 采取手段和方法：是一種商業(yè)行為，自愿參加。屬于經(jīng)濟(jì)立法范 疇，受《中華人民共和國保險法》約束。,國家領(lǐng)導(dǎo)談社保與商保,商業(yè)保險 ◎ 朱鎔基－－基本醫(yī)療保障只能是低水平的，“?！?/p>

6、而不是“包”。“?！奔从幸粋€基本的保障，超出部分主要應(yīng)通過商業(yè)保險解決。現(xiàn)在該是轉(zhuǎn)變陳舊觀念的時候了，應(yīng)該明確，健康投資人人有責(zé)，不能再完全依靠社會，社會要求我們積極參加商業(yè)保險◎ 江澤民－－金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，商業(yè)保險是金融體系的重要組成部分，它對促進(jìn)改革，保險經(jīng)濟(jì)，穩(wěn)定社會，造福人民具有重要的作用。,社?；A(chǔ)知識,2012年度各項社會保險繳費(fèi)工資基數(shù)和繳費(fèi)金額,根據(jù)《北京市人力資源和社會保障局、北京市統(tǒng)計局關(guān)于公布2011年度

7、北京市職工平均工資的通知》（京人社規(guī)發(fā)[2012]87號）文件，2011年度北京市職工年平均工資為56061元，月平均工資為4672元。按照北京市社會保險的相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就統(tǒng)一2012年度各項社會保險繳費(fèi)工資基數(shù)和繳費(fèi)金額的有關(guān)問題通知如下：,一、以本市上一年職工月平均工資作為繳費(fèi)基數(shù)的，其繳費(fèi)工資基數(shù)為4672元。二、上一年職工月平均工資收入超過本市上一年職工月平均工資300％的，其繳費(fèi)工資基數(shù)為14016元。三、以本市上一年職工月

8、平均工資的70％作為繳費(fèi)基數(shù)的，其繳費(fèi)工資基數(shù)為3270元。四、以本市上一年職工月平均工資的60％作為繳費(fèi)基數(shù)的，其繳費(fèi)工資基數(shù)為2803元。五、以本市上一年職工月平均工資的40％作為繳費(fèi)基數(shù)的，其繳費(fèi)工資基數(shù)為1869元。,六、參加基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險、生育保險的職工按照本人上一年月平均工資確定繳費(fèi)基數(shù)。其中，繳費(fèi)基數(shù)上限按照本市上一年職工月平均工資的300％確定。參加基本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險的職工繳費(fèi)基數(shù)

9、下限按照本市上一年職工月平均工資的40％確定；參加基本醫(yī)療保險、工傷保險、生育保險的職工，繳費(fèi)基數(shù)下限按照本市上一年職工月平均工資的60％確定。七、個人委托存檔的靈活就業(yè)人員繳納基本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險和基本醫(yī)療保險月繳費(fèi)金額：,（一）基本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險1.以本市上一年職工月平均工資為繳費(fèi)基數(shù)的，月繳納基本養(yǎng)老保險費(fèi)934.4元、失業(yè)保險費(fèi)56.06元。2.以本市上一年職工月平均工資的60％作為繳費(fèi)基數(shù)的，月繳納基本養(yǎng)老保險費(fèi)5

10、60.6元、失業(yè)保險費(fèi)33.64元。3.以本市上一年職工月平均工資的40％作為繳費(fèi)基數(shù)的，月繳納基本養(yǎng)老保險費(fèi)373.8元、失業(yè)保險費(fèi)22.43元。4.享受社會保險補(bǔ)貼人員，月繳納基本養(yǎng)老保險費(fèi)112.14元、失業(yè)保險費(fèi)3.74元。,新舊養(yǎng)老保險政策區(qū)別-老政策,,=,基本養(yǎng)老金,基礎(chǔ)養(yǎng)老金,個人賬戶養(yǎng)老金,+,老政策退休時基本養(yǎng)老金,=,當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY,×,20————— 100,實際繳費(fèi)工資

11、累計額的11%——————10年×12月,+,注：1、職工達(dá)到法定退休年齡且交滿15年，便按以上公式給付 養(yǎng)老金。 2、單位繳費(fèi)工資總額20%（其中17%進(jìn)入統(tǒng)籌賬戶，3% 進(jìn)入個人賬戶），個人繳費(fèi)8%進(jìn)入個人賬戶。,新舊養(yǎng)老保險政策區(qū)別-新政策,,=,基本養(yǎng)老金,基礎(chǔ)養(yǎng)老金,個人賬戶養(yǎng)老金,+,新政策退休時基本養(yǎng)老金,=,當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄?/p>

12、工資+ 本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資———— 2,×,繳費(fèi)年數(shù)————— 100,實際繳費(fèi)工資累計額的8% +參考銀行利率取得的利息————— （平均預(yù)期壽命-退休年齡）×12月,+,注：1、本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資 = 當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY * 本人繳費(fèi) 指數(shù)； “本人繳費(fèi)指數(shù)”為“本人當(dāng)月繳費(fèi)工資”除“當(dāng)月當(dāng)?shù)卦趰徛毠ぴ缕?均工資”后的歷年算術(shù)平均

13、值。 2、單位繳費(fèi)工資總額20%全部進(jìn)入統(tǒng)籌賬戶，個人繳費(fèi)8%進(jìn)入個人賬戶。 3、本決定實施后到達(dá)退休年齡但繳費(fèi)年限累計不滿15年的人員，不發(fā)給基礎(chǔ) 養(yǎng)老金；個人賬戶存儲額一次性支付給本人，終止基本養(yǎng)老保險關(guān)系。 4、職工基本養(yǎng)老保險制度只點明“個人賬戶”有利率，沒承諾未來利率水平， 如何盡快解決空賬運(yùn)轉(zhuǎn)狀況實現(xiàn)可能的增值是問題的關(guān)

14、鍵。大部分進(jìn)入 “統(tǒng)籌賬戶”的資金沒有利息收益。 5、所謂“平均預(yù)期壽命”又稱“人口平均期望壽命”，是指在現(xiàn)階段每個人 如果沒有意外，應(yīng)該活到的年齡，其數(shù)值呈逐年上升趨勢。,新舊養(yǎng)老保險政策區(qū)別,,社保養(yǎng)老金的最新規(guī)定最新的《北京市基本養(yǎng)老保險規(guī)定》于2007年1月1日起正式施行，其中最引人注目的變化主要有兩點：1/進(jìn)入個人賬戶的資金比例降低    在企業(yè)和個

15、人的繳費(fèi)比例不變的情況下，進(jìn)入個人賬戶的資金比例由11%降低到8%，換言之只有個人自己交的那部分進(jìn)入自己的個人賬戶，企業(yè)所交的20%全部進(jìn)入統(tǒng)籌賬戶。2/鼓勵個人提高繳費(fèi)額度，延長繳費(fèi)年限    大家都知道基本養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金組成，雖然新規(guī)定削弱了個人賬戶養(yǎng)老金，但是對于基礎(chǔ)養(yǎng)老金不再是象過去那樣一刀切，交的額度越高，繳費(fèi)年限越長，可領(lǐng)取的基礎(chǔ)養(yǎng)老金就越高。,未來的退休金能有幾多,如果“本人月

16、平均繳費(fèi)工資”或“在崗職工平均工資”高于3000元，則未來所領(lǐng)養(yǎng)老金將高于上表數(shù)額，反之越少。 瀏覽相關(guān)部門公布信息，人口平均預(yù)期壽命逐年增長，若不提高退休年齡，未來養(yǎng)老金還將大幅下降。 您的“指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資”若達(dá)到3000元，你的實發(fā)工資應(yīng)該遠(yuǎn)高于這一數(shù)額。如果您覺得退休后養(yǎng)老金的大幅下降將無法保證高品質(zhì)生活，那么，是否應(yīng)該考慮用商業(yè)保險做一些必要的補(bǔ)充呢？,替代率分析,,退休金增長跟不上工資漲速

17、    A女士，50歲退休，退休工資為1150 ，按30年工齡(折合繳費(fèi)年限)領(lǐng)取退休金，目前每個月1500元左右，對應(yīng)平均工資的替代率是45%。然而值得注意的是，近幾年的社會平均工資增長迅速，而相應(yīng)的退休金增長卻比較慢，替代率有逐年下降的趨勢。北京市歷年社會平均工資 A女士1999年退休的時候，每個月退休金也將近1100元，對應(yīng)當(dāng)年平均工資的替代率達(dá)到95.8%(這也是她50歲就選擇退

18、休的主要原因之一)，幾乎和上班時拿的一樣多。短短9年時間，退休金雖然長了些，但是和平均工資相比卻低得多了。 造成這種情況的原因，一方面是近幾年經(jīng)濟(jì)增長迅速，大幅提高了居民收入；另外一方面則是社保賬戶資金緊張，養(yǎng)老金的增長幅度難以跟上。    從前面的數(shù)值分析可以看出，按現(xiàn)行政策將來可領(lǐng)取的養(yǎng)老金和現(xiàn)在的退休金水平基本一致，45%這個替代率也就是國家認(rèn)可的比率，無論具體數(shù)字怎么改變，這個替代率能更

19、加真實地反映了我們退休金的保障水平。,北京市醫(yī)療保險報銷的相關(guān)規(guī)定,門診：      在職職工一個年度的起付線為2000元，2000元以上的部分報50％      退休職工一個年度的起付線為1300元，70歲以下人員報銷比例為70%，70歲以上退休人員為80% 門診報銷注意事項一、基本醫(yī)療保險基金不予支付的醫(yī)療費(fèi)用 1． 在非北京市定點醫(yī)療機(jī)構(gòu)就診

20、的； 2． 在非本人定點醫(yī)療機(jī)構(gòu)就診的，但急診除外； 3． 在非定點零售藥店購藥的； 4． 因交通事故、醫(yī)療事故或者其他責(zé)任事故造成傷害的； 5． 因本人吸毒、打架斗毆或者其他違法行為造成傷害的； 6． 因自殺、自殘、酗酒等原因進(jìn)行治療的； 7． 在國外或者香港、澳門特別行政區(qū)以及臺灣地區(qū)治療的； 8． 按國家和本市規(guī)定應(yīng)當(dāng)由個人自付的 二、門診開藥品量 1． 急性病不得超過3日量，慢性病不超過7日量，行動不便的可開兩

21、周量； 2． 退休人員患高血壓、糖尿病、冠心病、慢性肝炎、肝硬化、結(jié)核病、精神病、癌癥、腦血管病、前列腺肥大疾病，且病情穩(wěn)定需長期服用同一類藥物的，可放寬到不超過一個月量,基本醫(yī)療保險基本知識介紹,1.文件北京市基本醫(yī)療保險規(guī)定---北京市人民政府令 2001年 2月20日 第 68號令 4月1日起實施 多層次的醫(yī)療保障體系職工基本醫(yī)療保險大額醫(yī)療費(fèi)用互助企事業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助特困人員醫(yī)療救

22、助特定人群的醫(yī)療保險,,,,,,個人,單位,社會,,,,提高,補(bǔ)充,基本,基本醫(yī)療保險基本知識介紹,,2.繳費(fèi).企業(yè):基本醫(yī)療保險金--------工資總額的9% 大額互助醫(yī)療保險金------工資總額的1% 補(bǔ)充醫(yī)療保險-------工資總額的4% （5%）個人:基本醫(yī)療保險金--------本人工資總額的2% 大額互助醫(yī)療保險金------每月3元,基本醫(yī)療保險基本知識介紹,

23、3.社保的報銷范圍門診0-1800元 個人帳戶解決1800-20000元 社保報銷50%(大額互助)住院0-1300元 個人帳戶解決1300-70000元 社保報銷85%-97%(統(tǒng)籌基金)70000-170000元 社保報銷70%(大額互助)170000元以上 ---------,基本醫(yī)療保險基本知識介紹,4.

24、個人帳戶能有多少錢?,例如:某人,30歲,年工資40000,則個人帳戶=40000×2.8%=1120元/年,基本醫(yī)療保險基本知識介紹5.在職職工住院支付比例,一個年度內(nèi)參保人員就醫(yī)的費(fèi)用如何支付,大額門、急診費(fèi)用,在職職工,累計超過1800元以上部分,支付50%,最高支付限額2萬元,退休職工,累計超過1300元以上部分,滿70周歲以上、支付80%,70周歲以下、支付70%,住院費(fèi)用,統(tǒng)籌基金按醫(yī)院等級、費(fèi)用數(shù)額、累

25、加支付,統(tǒng)籌醫(yī)療最高支付７萬元,統(tǒng)籌基金封頂線以上大額支付70%,最高支付限額10萬元,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,6.費(fèi)用報銷流程,社保局限分析之健康保障篇,健康遭受侵害的原因無外乎兩方面： 意外(外來的，如交通事故、遭匪徒襲擊致創(chuàng)、被開水燙傷等等)，意外又分工傷意外及非工傷意外， 疾病(與自身體質(zhì)有關(guān)的，如膽囊炎，腫瘤，肝炎等)。而受創(chuàng)后，我們必然會關(guān)注保障(也即經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償) 補(bǔ)償無外乎通過

26、以下三方面實現(xiàn)： 一、直接的就醫(yī)費(fèi)用(檢查、治療、藥物、住院、床位、 手術(shù)操作等等)報銷 二、住院時對收入進(jìn)行補(bǔ)償 三、發(fā)生大災(zāi)大病時有高額賠付以應(yīng)付特殊時期驟然增加的許多開支(如看護(hù)、營養(yǎng)、誤工、債務(wù)清算等),健康保障全息圖,健康保障之補(bǔ)充,總結(jié)一下社保急待補(bǔ)充的幾方面是：一、 非工傷意外毫無保障（無論就醫(yī)費(fèi)用報銷、住院期間 收入補(bǔ)償、意外傷害重大賠付還是身故賠付皆無賠付）

27、 二、 疾病就醫(yī)費(fèi)用報銷有許多限制:社保報銷主要針對住 院費(fèi)用、有嚴(yán)格的用藥限制、自付比例10% ～ 20% 50% ～ 100%不等、設(shè)報銷封頂限(限額與連貫參保相關(guān))三、 住院期間所帶來的收入損失無法保障（工傷意外除外)四、 無重大疾病賠付：重大疾病一旦發(fā)生，除就醫(yī)費(fèi)用， 還將產(chǎn)生大量龐雜開銷，無法保障 五、 社保工傷、疾病醫(yī)

28、療與養(yǎng)老保險等為員工本人的保 障，家人無法享有。,因此，社會保險極有必要通過商業(yè)保險補(bǔ)充！完善保障，泰康可為客戶做到。,身故保障全息圖,身故保障之思考,黃色背景區(qū)是社保所提供的保障!如果把上圖比做一面完整的家庭保障防護(hù)墻，那么社保的作用顯然相當(dāng)有限風(fēng)險面前，若僅有社保，我們的家人還是只能活在不安中!!!社保中身故保障主要涉及工傷意外若要獲得全面保障，商業(yè)保險不可或缺!!!一家之主的離去，將帶走家庭賴以生存的收入來源

29、。收入一旦銳減甚至中斷，高昂的房貸余額或其它債務(wù)、孩子的教育費(fèi)用、配偶的年老的經(jīng)濟(jì)依靠等等將令家人不堪重負(fù)。對生命看重的背后，承載的是對家人的責(zé)任和愛心。,因此，對家庭的責(zé)任，極有必要通過商業(yè)壽險完善！給家庭充足保障，泰康可為您做到!,養(yǎng)老儲備層次及策略全息圖,,,,全方位醫(yī)療保障策略全息圖,儲蓄理財保障之思考,對照上圖，你有沒有審視過: 你選擇了哪些理財工具做好這兩個對于個人及家庭至關(guān)重要的規(guī)劃？ 社保僅能提供怎樣的保障？

30、社保養(yǎng)老金替代率過低，且收入越高替代率越低，如果僅依靠社保養(yǎng)老，將會極大影響退休生活的品質(zhì)。由于以上局限 ，不難體會我們需要充分利用多種金融理財工具，做好子女教育規(guī)劃和自己養(yǎng)老規(guī)劃!儲蓄返還型保險(教育保險、養(yǎng)老保險)獨有之優(yōu)勢：1、 最省心省事的系統(tǒng)規(guī)劃理財工具，適合繁忙的現(xiàn)代人。2、 針對保險所得的各種收益(利息、分紅等)有免稅政策。3、 教育保險及養(yǎng)老保險皆可附豁免險，以避免因家庭支柱不測(身故、高殘)理財規(guī)劃打斷

31、。,----社保只是國家提供的大鍋飯，商業(yè)保險是開小炤。大鍋飯是有什么吃什么，小炤是吃什么炒什么而已。 ----國家給城市提供的基本交通工具是公交車，為什么還有人開私家車呢？私家車比公交車便宜嗎？不是！只是滿足不同人的需求而已。 ----社保是每個單位為職工參保的社會保險，它當(dāng)然很有用，卻不能作為商業(yè)保險的替代品。有一個比喻：寒冷的冬季，在屋里，我們可能只需穿一件毛衣就夠了，但如果要出門，則應(yīng)該穿一件大衣。社保，就相