銀行信息系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控及其防范體系研究.pdf

1、隨著社會(huì)信息化程度的不斷提高，銀行業(yè)內(nèi)信息系統(tǒng)也得到了廣泛應(yīng)用，越來越多的傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)被轉(zhuǎn)移到信息系統(tǒng)中運(yùn)行，信息系統(tǒng)處理業(yè)務(wù)的先進(jìn)性使得大量傳統(tǒng)的管理控制手段無法適應(yīng)新的發(fā)展需要。相比信息系統(tǒng)的快速發(fā)展，銀行業(yè)內(nèi)的管理方式、方法和手段的落后也日益突出。管理的滯后導(dǎo)致了嚴(yán)重的管理空白，利用信息系統(tǒng)進(jìn)行內(nèi)外聯(lián)合作案的犯罪行為時(shí)有發(fā)生。由于銀行業(yè)的特殊性，此種犯罪所帶來的損失和危害更是巨大。　　本文通過分析銀行信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的環(huán)節(jié)，并對

2、這些環(huán)節(jié)提出一套適合于銀行信息系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控及防范體系。結(jié)合銀行內(nèi)控的思想，提出了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控及防范體系的兩大部分：一方面是制度的建設(shè)、人的管理；另一方面是將IT審計(jì)的思想運(yùn)用到信息系統(tǒng)中，導(dǎo)入應(yīng)用系統(tǒng)信息審計(jì)平臺，并在文中詳細(xì)介紹了應(yīng)用系統(tǒng)信息審計(jì)平臺的組成、功能、特點(diǎn)等。最后再結(jié)合案例，討論了如何運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控及防范體系有針對性控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。銀行信息系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控及防范體系的提出，不但有制度建設(shè)等人治的管理，還有可以對風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行剛性控制的