商業(yè)銀行流動性風險管理指引

1、1商業(yè)銀行流動性風險管理指引商業(yè)銀行流動性風險管理指引（第（第2次征求意見稿）次征求意見稿）第一章第一章總則總則第一條第一條為加強商業(yè)銀行的流動性風險管理，維護商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運行，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》以及其他有關法律和行政法規(guī)，制定本指引。第二條第二條在中華人民共和國境內設立的中資商業(yè)銀行、外商獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行適用本指引。第三條第三條本指引所稱流動性風險是指商業(yè)銀行雖

2、然有清償能力，但無法獲得充足資金或無法以合理成本獲得充足資金以應對資產增長或到期債務支付的風險。流動性風險可以分為融資流動性風險和市場流動性風險。融資流動性風險是指商業(yè)銀行在不影響日常經營或財務狀況的情況下，無法有效滿足資金需求的風險；市場流動性風險是指由于市場深度不足或市場動蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場價格出售資產以獲得資金的風險。第四條第四條流動性風險管理是識別、計量、監(jiān)測和控制流動性風險的全過程。商業(yè)銀行應當堅持審慎性原則，充分識

3、別、有效計量、持續(xù)監(jiān)測和適當控制在各個業(yè)務環(huán)節(jié)中的流動性風險，確保商業(yè)銀行無論在正常經營環(huán)境中還是在壓力狀態(tài)下，都有充足的資金應對資產的增長和到期債務的支付。第五條第五條中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）依法對商業(yè)銀行的流動性風險和流動性風險管理實施監(jiān)督管理。銀監(jiān)會綜合運用多種監(jiān)管手段，督促商業(yè)銀行建立健全流動性風險管理架構，有效識別、計量、監(jiān)測和控制流動性風險，維持充足的流動性水平以滿足各種資金需求和應對不利的市場狀況。當商業(yè)

4、銀行的流動性風險管理體系存在缺陷或者出現(xiàn)流動性風險時，銀監(jiān)會應當及時采取措施，最大限度地降低流動性風險對金融市場的影響，維護銀行體系安全、穩(wěn)健運行。第二章：流動性風險管理體系第二章：流動性風險管理體系第六條第六條流動性風險管理體系是商業(yè)銀行風險管理體系的組成部分。流動性風險管理體系應當與本行總體發(fā)展戰(zhàn)略和整體風險管理體系相一致，并與本行的規(guī)模、業(yè)務性質和復雜程度等相適應。商業(yè)銀行實施流動性風險管理，應適3第十一條第十一條商業(yè)銀行的高級管

5、理層負責流動性風險的具體管理工作，應履行以下職責：（一）根據(jù)商業(yè)銀行的總體發(fā)展戰(zhàn)略測算其風險承受度，并提請董事會審批；根據(jù)總體發(fā)展戰(zhàn)略及內外部經營環(huán)境的變化及時提出對可承受流動性風險水平進行修訂的建議，并提請董事會審議。（二）根據(jù)董事會批準的流動性風險承受度，制定流動性風險管理策略、政策、程序、限額，其中策略、重要的政策、程序和限額需提請董事會審批后執(zhí)行。根據(jù)風險管理需要及時對以上內容進行修訂，修訂工作至少每年進行一次；（三）根據(jù)董事會

6、批準的流動性風險管理策略、政策、程序和限額，對流動性風險實施日常監(jiān)察和管理，制定并監(jiān)督執(zhí)行有關流動性風險管理的內部控制制度；（四）充分了解并定期評估本行流動性風險水平及管理狀況，向董事會定期匯報本行流動性風險狀況，及時匯報流動性風險的重大變化或潛在轉變；（五）建立完善的管理信息系統(tǒng)，以支持流動性風險的識別、計量、監(jiān)測和控制工作；（七）定期組織壓力測試和情景分析，以評估流動性風險管理指標和限額的合理性；（八）制定流動性風險應急計劃，并提請

7、董事會審批。根據(jù)風險管理需要及時進行評估和修訂，評估修訂工作至少每年進行一次；（九）識別并了解可能觸發(fā)應急計劃的事件，并建立適當機制對這些觸發(fā)事件進行監(jiān)測；（十）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責。第十二條第十二條商業(yè)銀行應指定專門人員或部門負責流動性風險管理工作。負責流動性風險管理的部門應當職責明確，并與承擔流動性風險的業(yè)務部門保持相對獨立性。第十三條第十三條商業(yè)銀行應投入足夠的資源以保證流動性風險管理的有效性，不得因業(yè)務發(fā)展和市場競爭而破環(huán)流