保代培訓c17052s投行業(yè)務重點關注問題

1、單選題（共3題，每題10分）1.下列關于下列關于IPO募集資金運用說法中，不正確的是：（募集資金運用說法中，不正確的是：（D）。）。?A.募集資金及募投項目與公司的現有生產經營規(guī)模、財務狀況、技術水平和管理能力等相適應，募集資金規(guī)模不宜過大?B.募資資金運用符合國家產業(yè)政策、投資管理、環(huán)境保護、土地管理等法律法規(guī)的規(guī)定?C.募集資金投資項目要具有較好的市場前景和盈利能力?D.募集資金不得用于補充流動資金2.創(chuàng)業(yè)板上市公司非公開發(fā)行時，需

2、要滿足的條件的表述，不正確的有：（創(chuàng)業(yè)板上市公司非公開發(fā)行時，需要滿足的條件的表述，不正確的有：（C）。）。?A.最近二年盈利，凈利潤以扣除非經常性損益前后孰低者為計算依據?B.最近二年按照上市公司章程的規(guī)定實施現金分紅?C.最近一期末資產負債率應高于百分之四十五?D.前次募集資金基本使用完畢，且使用進度和效果與披露情況基本一致3.根據根據《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行管理暫行辦法創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行管理暫行辦法》創(chuàng)業(yè)板上市公司申請非公開發(fā)

3、行股票創(chuàng)業(yè)板上市公司申請非公開發(fā)行股票融資額不超過人民幣（融資額不超過人民幣（B）萬元且不超過最近一年末凈資產（）萬元且不超過最近一年末凈資產（）的，中國證監(jiān)會適用簡）的，中國證監(jiān)會適用簡易程序，但是最近十二個月內上市公司非公開發(fā)行股票的融資總額超過最近一年末凈資產易程序，但是最近十二個月內上市公司非公開發(fā)行股票的融資總額超過最近一年末凈資產百分之十的除外。百分之十的除外。?A.5000；20%?B.5000；10%?C.3000；20

4、%?D.3000；10%多選題（共3題，每題10分）1.下列關于上市公司非公開發(fā)行的說法中，正確有：（下列關于上市公司非公開發(fā)行的說法中，正確有：（ABCDE）。）。判斷題（共4題，每題10分）1.IPO業(yè)務中，發(fā)行人對某單一供應商采購量占比較大時，必然影響發(fā)行人的持續(xù)盈利能業(yè)務中，發(fā)行人對某單一供應商采購量占比較大時，必然影響發(fā)行人的持續(xù)盈利能力，構成力，構成IPO的實質性障礙。的實質性障礙。(錯)對錯2.根據根據《關于前次募集資金使

5、用情況報告的規(guī)定關于前次募集資金使用情況報告的規(guī)定》，上市公司申請發(fā)行證券，且前次募，上市公司申請發(fā)行證券，且前次募集資金到賬時間距今未滿五個會計年度的，董事會應按照本規(guī)定編制前次募集資金使用情集資金到賬時間距今未滿五個會計年度的，董事會應按照本規(guī)定編制前次募集資金使用情況報告，對發(fā)行申請文件最近一期經審計的財務報告截止日的最近一次募集資金實際使用況報告，對發(fā)行申請文件最近一期經審計的財務報告截止日的最近一次募集資金實際使用情況進行詳細

6、說明，并就前次募集資金使用情況報告作出決議后提請股東大會批準。（情況進行詳細說明，并就前次募集資金使用情況報告作出決議后提請股東大會批準。（對）對）對錯3.上市公司非公開發(fā)行股票的發(fā)行價格應不低于定價基準日前二十個交易日公司股票均上市公司非公開發(fā)行股票的發(fā)行價格應不低于定價基準日前二十個交易日公司股票均價的百分之八十，定價基準日為本次非公開發(fā)行股票發(fā)行期的首日。（價的百分之八十，定價基準日為本次非公開發(fā)行股票發(fā)行期的首日。（錯）錯）對錯