財(cái)務(wù)軟件的應(yīng)用

1、財(cái)務(wù)軟件的應(yīng)用(一）,用友7.2,,,,,,,,,,建立會(huì)計(jì)科目,建立部門個(gè)人客戶供應(yīng)商項(xiàng)目,出納管理賬簿管理輔助賬管理,,,,進(jìn)入總賬系統(tǒng),,,錄入期初余額設(shè)置憑證類別定義外幣及匯率,制單記賬,月末自動(dòng)轉(zhuǎn)賬,試算并對(duì)賬,結(jié)賬,開始下月工作,,,備份,新用戶總賬系統(tǒng)操作流程圖,,,,,,,,,總賬第二年操作流程,,,第一節(jié) 系統(tǒng)初始化,一、初始化處理：指手工記帳和計(jì)算機(jī)記帳的交接過程，分為兩部分：核算體系的建立和期初數(shù)據(jù)的整

2、理錄入。二、核算體系的建立：建立核算帳套、設(shè)置會(huì)計(jì)科目輔助核算類確定會(huì)計(jì)期間定義憑證分類。（一）建立核算帳套（可建999套帳）[開始]/[用友帳務(wù)7.2]/[用友帳務(wù)],2. 進(jìn)入系統(tǒng)登錄界面,,3 [建帳套]/[建帳向?qū),,,進(jìn)入建帳向?qū)?，定義帳套名稱。,帳套號(hào)唯一,,,帳套路徑使用系統(tǒng)默認(rèn)的,,2）向?qū)?：定義企業(yè)性質(zhì)（這里提供了14種）， 并預(yù)置科目。,,,企業(yè)性質(zhì)一經(jīng)

3、啟用在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)不能改變。,3）建帳向?qū)?：定義本位幣，系統(tǒng)默認(rèn)是人民幣。,,本位幣一經(jīng)啟用在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)不能改變。,4）建帳向?qū)?：設(shè)置科目編碼長(zhǎng)度，最長(zhǎng)6級(jí)， 例：設(shè)置為322222。,科目級(jí)長(zhǎng)一經(jīng)啟用在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)不能改變。,5）、建帳向?qū)?：設(shè)置啟用日期。,,,啟用日期一經(jīng)啟用在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)不能改變。 其他參數(shù)可在帳務(wù)系統(tǒng)中的“帳套參數(shù)調(diào)整”中進(jìn)行調(diào)整。,4.回到系統(tǒng)登錄

4、界面，輸入日期及帳套號(hào)。,5.操作員（財(cái)務(wù)主管）登錄并設(shè)置口令。,第一次進(jìn)入新帳套日期為啟用時(shí)間。,（二）[財(cái)務(wù)分工]：增加、刪除、修改操作員并賦予權(quán)限， 由會(huì)計(jì)主管操作。,增加操作員：?jiǎn)螕簟霸黾印?，在彈出窗口中錄入操作員的名字。,,明細(xì)權(quán)限,,（三）[會(huì)計(jì)科目]：增加、刪除、修改會(huì)計(jì)科目。1.增加或修改會(huì)計(jì)科目：[會(huì)計(jì)科目]/[增加]或[修改]/彈出

5、 新增或修改的界面,注意：1.科目代碼唯一2.科目類型與編碼一致。3.帳頁格式有四種（金額式，外幣金額式，數(shù)量金額式，外幣數(shù)量金額式）4.科目一經(jīng)使用不 能刪除5.輔助核算帳的設(shè)置,,返回,（四）憑證類別定義：[憑證管理]/[憑證類別定義]/有分類

6、 和不分類，不分類就是 記帳憑證格式，分類是 以下幾種。,,（五）[期初余額]：錄入期初余額（最后一次手工帳的余額） 金額直接在白色欄內(nèi)錄入。,注：錄入完檢查

7、 試算平衡。,米色代表總帳科目，要在最下級(jí)的明細(xì)科目中錄入，系統(tǒng)自動(dòng)加總。 蘭色表示輔助核算科目，雙擊該欄進(jìn)入輔助核算初始錄入界面,,（六）結(jié)算方式的定義結(jié)算方式：企業(yè)與銀行進(jìn)行資金結(jié)算票據(jù)的方式。例：現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票、匯票等。操作：[銀行現(xiàn)金]/[結(jié)算方式]/在“結(jié)算方式”界面中 單擊“增加”，錄入方式號(hào)和方式名，以及選 擇是否使用支票登記簿。,第二節(jié) 憑證管理一、制單

8、（錄入憑證）：[憑證管理]/[制單]/[增加]，錄入記帳憑證。,,1.憑證類型 4.摘要不能為空2.憑證編號(hào)（系統(tǒng)自動(dòng)加1） 5.錄入科目代碼3.日期：在啟用日期之后，在≥上張憑證的日期,6.錄入金額， 借貸相等,當(dāng)錄入“102”彈出窗口,如果支票登記簿中沒有該支票的記錄則彈出窗口，單擊[確認(rèn)]，進(jìn)入支票登記簿補(bǔ)登。,,①,②,③,（

9、二）審核憑證：更換操作員進(jìn)行審核。[憑證管理]/[審核],審核 取消審核 標(biāo)識(shí)錯(cuò)誤,,,,審核人與制單人不能為同一人如果檢查錯(cuò)誤，審核員單擊“標(biāo)識(shí)錯(cuò)誤”，由制單員修改。“取消審核”只能是審核員操作,（三）記帳：審核完才能記帳。[憑證管理]/[記帳]/進(jìn)入記帳向?qū)?上月未結(jié)帳本月不能記帳當(dāng)有作廢憑證時(shí)要清除“作廢憑證”,只有審核了的憑證才能記帳,使用技巧：設(shè)置常用憑證和常用摘要,1.設(shè)置常用摘要：[憑證

10、管理]/[常用摘要]/單擊“增加”,2.設(shè)置常用憑證：[憑證管理]/[常用憑證]/單擊“增加”,①,②,,F8,3.刪除作廢憑證：[憑證管理]/[整理憑證]/ 單擊[刪除作廢憑證]/[重排],第三節(jié) 出納管理,,1、現(xiàn)金日記賬2、銀行日記賬3、資金日?qǐng)?bào),,4、銀行對(duì)賬,基本操作步驟：錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù) 制單、記賬

11、 錄 入銀行對(duì)賬單 銀行對(duì)賬 編制余額調(diào)節(jié)表 查詢勾對(duì)情況 核銷銀行賬,1.現(xiàn)金日記帳的查詢：[銀行現(xiàn)金]/[現(xiàn)金日記帳] /彈出現(xiàn)金日記帳的對(duì)話框可按月份/日期查詢也可查詢未記帳憑證,可以聯(lián)查憑證和總帳,,,格式

12、窗口,,2.銀行日記帳的查詢3.資金日?qǐng)?bào)表的查詢：資金日?qǐng)?bào)表：反映現(xiàn)金銀行存款日發(fā)生額及余額情況的報(bào)表操作：[銀行現(xiàn)金]/[資金日?qǐng)?bào)表],4.支票登記簿使用：[銀行現(xiàn)金]/[支票登記簿]/單擊“增加” 領(lǐng)用日期和支票號(hào)必填 報(bào)銷日期不能 在領(lǐng)用日期之前報(bào)銷日期由系統(tǒng)自動(dòng)填制， 已報(bào)銷支票用綠色加以區(qū)分 已報(bào)銷支票只能修改報(bào)銷日期,5.銀行對(duì)帳1）期初余額調(diào)節(jié)表：錄入最后一次手工對(duì)帳的余額調(diào)節(jié)表。 操作：[銀

13、行對(duì)帳]/[銀行對(duì)帳期初]/輸入“啟用日期”/輸入調(diào)整前的余額/單擊“對(duì)帳單期初未達(dá)項(xiàng)”錄入銀行已記企業(yè)未記項(xiàng)/單擊“日記帳期初未達(dá)項(xiàng)”錄入企業(yè)已記銀行未記項(xiàng)/單擊“啟用”,反啟用,,要求調(diào)整后 的余額相等,2）錄入對(duì)帳單：[銀行對(duì)帳]/[銀行對(duì)帳單]/在“銀行對(duì)帳單錄入界面”單擊“增加”，輸入對(duì)帳單。,3）銀行對(duì)帳：[銀行對(duì)帳]/[銀行對(duì)帳]/單擊“自動(dòng)對(duì)帳標(biāo)志” /彈出窗口，

14、要求錄入對(duì)帳條件 對(duì)上帳的記錄為綠色還可用手工對(duì)帳,①,②,4）編制余額調(diào)節(jié)表：[銀行對(duì)帳]/[余額調(diào)節(jié)表]/雙擊第一欄彈出,①,②,②,5）查詢勾對(duì)情況：[銀行對(duì)帳]/[查詢對(duì)帳勾對(duì)情況],.6）核銷已達(dá)帳：[銀行對(duì)帳]/[核銷已達(dá)帳],,銀行對(duì)賬操作實(shí)例：企業(yè)記錄 銀行記錄 借 10

15、201 10000 1 收到貨款 4000 貸 501 10000借 101 800 2 提取現(xiàn)金 800 貸 10201 800借 521 1200 3 收到利息 4

16、00 貸 10201 1200借 10201 1000 4 收到貨款 10000 貸 511 1000,,,第四節(jié) 自動(dòng)轉(zhuǎn)帳（內(nèi)部轉(zhuǎn)賬）*,,1、自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置：[期末處理]/[轉(zhuǎn)帳定義]/[自動(dòng)轉(zhuǎn)帳]/單擊“增加”/彈出轉(zhuǎn)帳目錄增加“窗口/在”自動(dòng)轉(zhuǎn)帳設(shè)置“界面進(jìn)行定義,第一次使用時(shí)先執(zhí)行轉(zhuǎn)賬定義，以后各月只

17、需調(diào)用轉(zhuǎn)賬憑證生成即可。但當(dāng)某轉(zhuǎn)賬憑證的轉(zhuǎn)賬公式有變化時(shí)，需先在轉(zhuǎn)賬定義中修改轉(zhuǎn)賬憑證內(nèi)容，然后再轉(zhuǎn)賬。,①,轉(zhuǎn)帳序號(hào)表示結(jié)轉(zhuǎn)的先后順序號(hào)。發(fā)生頻度有每年一次、每月一次、空白。生成的憑證格式,②,轉(zhuǎn)帳序號(hào)、轉(zhuǎn)帳摘要、憑證類別、摘要欄都由系統(tǒng)自動(dòng)填入輸入科目編碼，方向和公式,公式的使用：期初余額 qc(“科目代碼”，“會(huì)計(jì)期間”，“代碼”） 外幣期初 wqc(“科

18、目代碼”，“會(huì)計(jì)期間”，“代碼”） 數(shù)量期初 sqc(“科目代碼”，“會(huì)計(jì)期間”，“代碼”）2) 期末余額 qm(“科目代碼”，“會(huì)計(jì)期間”，“代碼”） 外幣期初 wqm(“科目代碼”，“會(huì)計(jì)期間”，“代碼”） 數(shù)量期初 sqm(“科目代碼”，“會(huì)計(jì)期間”，“代碼”）3)

19、 發(fā)生凈額 JE(“科目代碼”，“會(huì)計(jì)期間”，“代碼”） 外幣凈額 wJE(“科目代碼”，“會(huì)計(jì)期間”，“代碼”） 數(shù)量?jī)纛~ SJE(“科目代碼”，“會(huì)計(jì)期間”，“代碼”）4) 發(fā)生額 FS(“科目代碼”，“會(huì)計(jì)期間”，“方向”，“代碼”） 外幣發(fā)生

20、 WQC(“科目代碼”，“會(huì)計(jì)期間”，“代碼”） 數(shù)量發(fā)生 SQC(“科目代碼”，“會(huì)計(jì)期間”，“代碼”）5) 對(duì)方科目結(jié)果 JG(“科目代碼”）6) 借貸平衡差額函數(shù) CE(“科目代碼”）7) 常數(shù),例：　　月末余額　qm(“科目代碼”，“月”）　　　　年初余額 qc(“科目代碼”，“年”）　　　　 月初余額 qc(“科

21、目代碼”，“月”） 　　 年凈發(fā)生額 JE(“科目代碼”，“年”） 　　月凈發(fā)生額 JE(“科目代碼”，“月”）　　月借方發(fā)生額 FS(“科目代碼”，“月”，“借”）　　月貸方發(fā)生額 FS(“科目代碼”，“月”，“貸”）年累計(jì)借方發(fā)生額 FS(“科目代碼”，“年”，“借”）年累計(jì)貸方發(fā)生額 FS(“科目代碼”，“年”，“貸”）,公式的錄入有兩種方式：直接錄入公式和使用公式向?qū)?①,②,③,,,對(duì)

22、應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)科目若為上級(jí)科目，其下級(jí)科目的科目結(jié)構(gòu)必須相同,實(shí)例,2.對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)：指兩個(gè)科目的下級(jí)科目一一對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)。,,3、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)（應(yīng)用于商業(yè)企業(yè)）,注：庫存商品、主營業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)成本科目必須定義數(shù)量核算且一一對(duì)應(yīng),操作實(shí)例,,4 匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn),輸入入賬科目,,,5 期間損益結(jié)轉(zhuǎn)：[期末處理]/[期間損益結(jié)轉(zhuǎn)的設(shè)置]/在“本年利潤科目”輸入框輸入科目代碼,輸入本年利潤科目,,本年利潤只能選一級(jí)科目 損益類科目由系統(tǒng)自動(dòng)填加,二

23、、轉(zhuǎn)帳生成：[期末處理]/[轉(zhuǎn)帳生成]/雙擊“是否結(jié)轉(zhuǎn)欄”/生成憑證后，分別單擊確認(rèn)和生成按扭。,第五節(jié) 結(jié)賬,,每月月底都需要進(jìn)行結(jié)賬處理，實(shí)際上就是計(jì)算和結(jié)轉(zhuǎn)各賬簿的本期發(fā)生額和期末余額，并終止本期的賬務(wù)處理工作。,,在結(jié)賬之前進(jìn)行下列檢查：本月業(yè)務(wù)是否全部記賬，有未記賬的憑證不能結(jié)賬月末結(jié)轉(zhuǎn)憑證必須全部生成并記賬，否則本月不能結(jié)賬上月未結(jié)賬，本月不能結(jié)賬總賬與明細(xì)賬、主體賬與輔助賬、總賬系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)數(shù)據(jù)是否已一

24、致，如果不一致，總賬不能結(jié)賬損益類賬戶是否全部結(jié)轉(zhuǎn)完畢，如果未全部結(jié)轉(zhuǎn)完畢，則本月不能結(jié)賬若與其他系統(tǒng)聯(lián)合使用，其他子系統(tǒng)是否結(jié)賬，如果未全部結(jié)賬，本系統(tǒng)不能結(jié)賬,,第六節(jié) 輔助核算帳,提供了以下幾種輔助核算帳： 1.銀行、日記輔助核算帳：[會(huì)計(jì)科目]中設(shè)置 2.單位往來輔助核算帳 首先定義目錄，再錄入期初額 3.個(gè)人往來輔助核算帳 在輸入憑證時(shí)相關(guān)科目要輸入 4.部門輔助核算帳

25、 輔助核算資料，查詢輔助核算 5.項(xiàng)目輔助核算帳 到各輔助核算模塊中查詢 6.外幣輔助核算帳 7.數(shù)量輔助核算帳,,一、單位輔助核算帳1.在[會(huì)計(jì)科目]增加或修改界面中選擇“單位往來”2.選擇 ，進(jìn)入“單位往來目錄”界面3.單擊“增加”增加單位單位編號(hào)和名稱必填,4.輸入期初余額：雙擊該欄（蘭色），進(jìn)入“單位往來期初”， 單擊 “增加”，輸入相關(guān)資料,,5.輸入憑證：

26、如果輸入的科目設(shè)置了單位輔助核算既彈出窗口6.查詢單位往來輔助核算帳。,二、項(xiàng)目輔助核算帳1.將相關(guān)科目的性質(zhì)定義為項(xiàng)目輔助核算2.單擊 ，進(jìn)入“項(xiàng)目目錄”定義界面。3.單擊“增加”，進(jìn)入“項(xiàng)目大類”向?qū)?1）定義項(xiàng)目大類名稱,,2）選擇該類別 的科目,3）定義項(xiàng)目欄目,4）回到項(xiàng)目目錄界面單擊“維護(hù)”，進(jìn)入該大類項(xiàng)目目錄界面增加項(xiàng)目。,,4、錄入期初余額5.錄入憑證，當(dāng)有科目為項(xiàng)目