財務軟件的應用

1、財務軟件的應用(一）,用友7.2,,,,,,,,,,建立會計科目,建立部門個人客戶供應商項目,出納管理賬簿管理輔助賬管理,,,,進入總賬系統(tǒng),,,錄入期初余額設置憑證類別定義外幣及匯率,制單記賬,月末自動轉賬,試算并對賬,結賬,開始下月工作,,,備份,新用戶總賬系統(tǒng)操作流程圖,,,,,,,,,總賬第二年操作流程,,,第一節(jié) 系統(tǒng)初始化,一、初始化處理：指手工記帳和計算機記帳的交接過程，分為兩部分：核算體系的建立和期初數據的整

2、理錄入。二、核算體系的建立：建立核算帳套、設置會計科目輔助核算類確定會計期間定義憑證分類。（一）建立核算帳套（可建999套帳）[開始]/[用友帳務7.2]/[用友帳務],2. 進入系統(tǒng)登錄界面,,3 [建帳套]/[建帳向導],,,進入建帳向導1，定義帳套名稱。,帳套號唯一,,,帳套路徑使用系統(tǒng)默認的,,2）向導2：定義企業(yè)性質（這里提供了14種）， 并預置科目。,,,企業(yè)性質一經

3、啟用在一個會計年度內不能改變。,3）建帳向導3：定義本位幣，系統(tǒng)默認是人民幣。,,本位幣一經啟用在一個會計年度內不能改變。,4）建帳向導4：設置科目編碼長度，最長6級， 例：設置為322222。,科目級長一經啟用在一個會計年度內不能改變。,5）、建帳向導5：設置啟用日期。,,,啟用日期一經啟用在一個會計年度內不能改變。 其他參數可在帳務系統(tǒng)中的“帳套參數調整”中進行調整。,4.回到系統(tǒng)登錄

4、界面，輸入日期及帳套號。,5.操作員（財務主管）登錄并設置口令。,第一次進入新帳套日期為啟用時間。,（二）[財務分工]：增加、刪除、修改操作員并賦予權限， 由會計主管操作。,增加操作員：單擊“增加”，在彈出窗口中錄入操作員的名字。,,明細權限,,（三）[會計科目]：增加、刪除、修改會計科目。1.增加或修改會計科目：[會計科目]/[增加]或[修改]/彈出

5、 新增或修改的界面,注意：1.科目代碼唯一2.科目類型與編碼一致。3.帳頁格式有四種（金額式，外幣金額式，數量金額式，外幣數量金額式）4.科目一經使用不 能刪除5.輔助核算帳的設置,,返回,（四）憑證類別定義：[憑證管理]/[憑證類別定義]/有分類

6、 和不分類，不分類就是 記帳憑證格式，分類是 以下幾種。,,（五）[期初余額]：錄入期初余額（最后一次手工帳的余額） 金額直接在白色欄內錄入。,注：錄入完檢查

7、 試算平衡。,米色代表總帳科目，要在最下級的明細科目中錄入，系統(tǒng)自動加總。 蘭色表示輔助核算科目，雙擊該欄進入輔助核算初始錄入界面,,（六）結算方式的定義結算方式：企業(yè)與銀行進行資金結算票據的方式。例：現(xiàn)金支票、轉帳支票、匯票等。操作：[銀行現(xiàn)金]/[結算方式]/在“結算方式”界面中 單擊“增加”，錄入方式號和方式名，以及選 擇是否使用支票登記簿。,第二節(jié) 憑證管理一、制單

8、（錄入憑證）：[憑證管理]/[制單]/[增加]，錄入記帳憑證。,,1.憑證類型 4.摘要不能為空2.憑證編號（系統(tǒng)自動加1） 5.錄入科目代碼3.日期：在啟用日期之后，在≥上張憑證的日期,6.錄入金額， 借貸相等,當錄入“102”彈出窗口,如果支票登記簿中沒有該支票的記錄則彈出窗口，單擊[確認]，進入支票登記簿補登。,,①,②,③,（

9、二）審核憑證：更換操作員進行審核。[憑證管理]/[審核],審核 取消審核 標識錯誤,,,,審核人與制單人不能為同一人如果檢查錯誤，審核員單擊“標識錯誤”，由制單員修改?！叭∠麑徍恕敝荒苁菍徍藛T操作,（三）記帳：審核完才能記帳。[憑證管理]/[記帳]/進入記帳向導,上月未結帳本月不能記帳當有作廢憑證時要清除“作廢憑證”,只有審核了的憑證才能記帳,使用技巧：設置常用憑證和常用摘要,1.設置常用摘要：[憑證

10、管理]/[常用摘要]/單擊“增加”,2.設置常用憑證：[憑證管理]/[常用憑證]/單擊“增加”,①,②,,F8,3.刪除作廢憑證：[憑證管理]/[整理憑證]/ 單擊[刪除作廢憑證]/[重排],第三節(jié) 出納管理,,1、現(xiàn)金日記賬2、銀行日記賬3、資金日報,,4、銀行對賬,基本操作步驟：錄入銀行對賬期初數據 制單、記賬

11、 錄 入銀行對賬單 銀行對賬 編制余額調節(jié)表 查詢勾對情況 核銷銀行賬,1.現(xiàn)金日記帳的查詢：[銀行現(xiàn)金]/[現(xiàn)金日記帳] /彈出現(xiàn)金日記帳的對話框可按月份/日期查詢也可查詢未記帳憑證,可以聯(lián)查憑證和總帳,,,格式

12、窗口,,2.銀行日記帳的查詢3.資金日報表的查詢：資金日報表：反映現(xiàn)金銀行存款日發(fā)生額及余額情況的報表操作：[銀行現(xiàn)金]/[資金日報表],4.支票登記簿使用：[銀行現(xiàn)金]/[支票登記簿]/單擊“增加” 領用日期和支票號必填 報銷日期不能 在領用日期之前報銷日期由系統(tǒng)自動填制， 已報銷支票用綠色加以區(qū)分 已報銷支票只能修改報銷日期,5.銀行對帳1）期初余額調節(jié)表：錄入最后一次手工對帳的余額調節(jié)表。 操作：[銀

13、行對帳]/[銀行對帳期初]/輸入“啟用日期”/輸入調整前的余額/單擊“對帳單期初未達項”錄入銀行已記企業(yè)未記項/單擊“日記帳期初未達項”錄入企業(yè)已記銀行未記項/單擊“啟用”,反啟用,,要求調整后 的余額相等,2）錄入對帳單：[銀行對帳]/[銀行對帳單]/在“銀行對帳單錄入界面”單擊“增加”，輸入對帳單。,3）銀行對帳：[銀行對帳]/[銀行對帳]/單擊“自動對帳標志” /彈出窗口，

14、要求錄入對帳條件 對上帳的記錄為綠色還可用手工對帳,①,②,4）編制余額調節(jié)表：[銀行對帳]/[余額調節(jié)表]/雙擊第一欄彈出,①,②,②,5）查詢勾對情況：[銀行對帳]/[查詢對帳勾對情況],.6）核銷已達帳：[銀行對帳]/[核銷已達帳],,銀行對賬操作實例：企業(yè)記錄 銀行記錄 借 10

15、201 10000 1 收到貨款 4000 貸 501 10000借 101 800 2 提取現(xiàn)金 800 貸 10201 800借 521 1200 3 收到利息 4

16、00 貸 10201 1200借 10201 1000 4 收到貨款 10000 貸 511 1000,,,第四節(jié) 自動轉帳（內部轉賬）*,,1、自定義轉賬設置：[期末處理]/[轉帳定義]/[自動轉帳]/單擊“增加”/彈出轉帳目錄增加“窗口/在”自動轉帳設置“界面進行定義,第一次使用時先執(zhí)行轉賬定義，以后各月只

17、需調用轉賬憑證生成即可。但當某轉賬憑證的轉賬公式有變化時，需先在轉賬定義中修改轉賬憑證內容，然后再轉賬。,①,轉帳序號表示結轉的先后順序號。發(fā)生頻度有每年一次、每月一次、空白。生成的憑證格式,②,轉帳序號、轉帳摘要、憑證類別、摘要欄都由系統(tǒng)自動填入輸入科目編碼，方向和公式,公式的使用：期初余額 qc(“科目代碼”，“會計期間”，“代碼”） 外幣期初 wqc(“科

18、目代碼”，“會計期間”，“代碼”） 數量期初 sqc(“科目代碼”，“會計期間”，“代碼”）2) 期末余額 qm(“科目代碼”，“會計期間”，“代碼”） 外幣期初 wqm(“科目代碼”，“會計期間”，“代碼”） 數量期初 sqm(“科目代碼”，“會計期間”，“代碼”）3)

19、 發(fā)生凈額 JE(“科目代碼”，“會計期間”，“代碼”） 外幣凈額 wJE(“科目代碼”，“會計期間”，“代碼”） 數量凈額 SJE(“科目代碼”，“會計期間”，“代碼”）4) 發(fā)生額 FS(“科目代碼”，“會計期間”，“方向”，“代碼”） 外幣發(fā)生

20、 WQC(“科目代碼”，“會計期間”，“代碼”） 數量發(fā)生 SQC(“科目代碼”，“會計期間”，“代碼”）5) 對方科目結果 JG(“科目代碼”）6) 借貸平衡差額函數 CE(“科目代碼”）7) 常數,例：　　月末余額　qm(“科目代碼”，“月”）　　　　年初余額 qc(“科目代碼”，“年”）　　　　 月初余額 qc(“科

21、目代碼”，“月”） 　　 年凈發(fā)生額 JE(“科目代碼”，“年”） 　　月凈發(fā)生額 JE(“科目代碼”，“月”）　　月借方發(fā)生額 FS(“科目代碼”，“月”，“借”）　　月貸方發(fā)生額 FS(“科目代碼”，“月”，“貸”）年累計借方發(fā)生額 FS(“科目代碼”，“年”，“借”）年累計貸方發(fā)生額 FS(“科目代碼”，“年”，“貸”）,公式的錄入有兩種方式：直接錄入公式和使用公式向導,①,②,③,,,對

22、應結轉科目若為上級科目，其下級科目的科目結構必須相同,實例,2.對應結轉：指兩個科目的下級科目一一對應結轉。,,3、銷售成本結轉（應用于商業(yè)企業(yè)）,注：庫存商品、主營業(yè)務收入、主營業(yè)務成本科目必須定義數量核算且一一對應,操作實例,,4 匯兌損益結轉,輸入入賬科目,,,5 期間損益結轉：[期末處理]/[期間損益結轉的設置]/在“本年利潤科目”輸入框輸入科目代碼,輸入本年利潤科目,,本年利潤只能選一級科目 損益類科目由系統(tǒng)自動填加,二

23、、轉帳生成：[期末處理]/[轉帳生成]/雙擊“是否結轉欄”/生成憑證后，分別單擊確認和生成按扭。,第五節(jié) 結賬,,每月月底都需要進行結賬處理，實際上就是計算和結轉各賬簿的本期發(fā)生額和期末余額，并終止本期的賬務處理工作。,,在結賬之前進行下列檢查：本月業(yè)務是否全部記賬，有未記賬的憑證不能結賬月末結轉憑證必須全部生成并記賬，否則本月不能結賬上月未結賬，本月不能結賬總賬與明細賬、主體賬與輔助賬、總賬系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)數據是否已一

24、致，如果不一致，總賬不能結賬損益類賬戶是否全部結轉完畢，如果未全部結轉完畢，則本月不能結賬若與其他系統(tǒng)聯(lián)合使用，其他子系統(tǒng)是否結賬，如果未全部結賬，本系統(tǒng)不能結賬,,第六節(jié) 輔助核算帳,提供了以下幾種輔助核算帳： 1.銀行、日記輔助核算帳：[會計科目]中設置 2.單位往來輔助核算帳 首先定義目錄，再錄入期初額 3.個人往來輔助核算帳 在輸入憑證時相關科目要輸入 4.部門輔助核算帳

25、 輔助核算資料，查詢輔助核算 5.項目輔助核算帳 到各輔助核算模塊中查詢 6.外幣輔助核算帳 7.數量輔助核算帳,,一、單位輔助核算帳1.在[會計科目]增加或修改界面中選擇“單位往來”2.選擇 ，進入“單位往來目錄”界面3.單擊“增加”增加單位單位編號和名稱必填,4.輸入期初余額：雙擊該欄（蘭色），進入“單位往來期初”， 單擊 “增加”，輸入相關資料,,5.輸入憑證：

26、如果輸入的科目設置了單位輔助核算既彈出窗口6.查詢單位往來輔助核算帳。,二、項目輔助核算帳1.將相關科目的性質定義為項目輔助核算2.單擊 ，進入“項目目錄”定義界面。3.單擊“增加”，進入“項目大類”向導,1）定義項目大類名稱,,2）選擇該類別 的科目,3）定義項目欄目,4）回到項目目錄界面單擊“維護”，進入該大類項目目錄界面增加項目。,,4、錄入期初余額5.錄入憑證，當有科目為項目