02ru00zz0002財務(wù)支款結(jié)算制度v1.0

1、文件名稱文件名稱財務(wù)支款結(jié)算制度版本版本擬制時間擬制時間擬制人擬制人審核人審核人批準(zhǔn)人批準(zhǔn)人修改內(nèi)容修改內(nèi)容1.01.02014061920140619孫嘉露孫嘉露陳亮陳亮陳波陳波支款人→部門經(jīng)理→財務(wù)核單→分管副總→公司總經(jīng)理→出納員→會計四、具體規(guī)定1、借款規(guī)定（1）由于業(yè)務(wù)行為，需要使用現(xiàn)金，應(yīng)首先提出申請并認(rèn)真按要求填寫“借款申請單”，按借款審批程序辦理。（2）財務(wù)部審核借款情況，如以前仍有未清借款，必須先辦理報銷清款手續(xù)，否則

2、不能借款，延誤工作責(zé)任自負(fù)，特殊情況由總經(jīng)理特批。（3）差旅費預(yù)支款項，所需金額必須在“借款申請單”的金額欄列明金額，注明出差地點、時限、事由，由部門經(jīng)理審核，總經(jīng)理或副總批準(zhǔn)。（4）在旅途中尚未使用的預(yù)支款項應(yīng)在報銷時交還財務(wù)部，禁止把款項保留或轉(zhuǎn)至其他員工使用。（5）購買材料或物品申請借款時，應(yīng)憑填寫好的“借款申請單”，同時須附上批準(zhǔn)的“請購單或采購單”至財務(wù)部借款。辦理完借款手續(xù)后將“請購單或采購單”退回申請人作下次報銷時的附件。