壽險(xiǎn)公司內(nèi)部控制評估表——法人機(jī)構(gòu)

1、24附件一：壽險(xiǎn)公司內(nèi)部控制評估表壽險(xiǎn)公司內(nèi)部控制評估表——法人機(jī)構(gòu)法人機(jī)構(gòu)評估點(diǎn)估點(diǎn)描述描述過程和程和風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)被充分被充分識別識別且控制措施被明確且控制措施被明確規(guī)定控制措施能合理控制措施能合理實(shí)現(xiàn)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)控制措施被有效控制措施被有效執(zhí)行缺陷缺陷1、控制、控制環(huán)境（境（15分）分）（1）基本環(huán)境（4分）①建立股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層之間各負(fù)其責(zé)、規(guī)范運(yùn)作、相互制衡的公司治理結(jié)構(gòu)，為公司內(nèi)部控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理保證（1分）。②

2、明確董事會和董事、監(jiān)事會和監(jiān)事、經(jīng)理層和高級管理人員在內(nèi)部控制中的責(zé)任（1分）。③在各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動中制定明確的內(nèi)部控制政策，規(guī)定內(nèi)部控制的原則和基本要求，并為制定和評審內(nèi)部控制26位職責(zé)（1分）。⑤明確各崗位的報(bào)告關(guān)系，確保管理人員能夠得到履行職責(zé)需要的信息（1分）。⑥定期根據(jù)經(jīng)營情況或環(huán)境變化對組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行評價，及時進(jìn)行必要的修正（1分）。（3）企業(yè)文化（2分）①培育積極健康的企業(yè)文化，對企業(yè)文化的內(nèi)涵及其策劃、滲透、評估與改進(jìn)作