第二章 支付結(jié)算法律制度

1、第2章支付結(jié)算法律制度支付結(jié)算法律制度支付結(jié)算法律制度是指國(guó)家權(quán)力機(jī)關(guān)和行政機(jī)關(guān)制定的各種支付結(jié)算規(guī)范性文件的總稱。我國(guó)支付結(jié)算的法律制度主要包括：《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》、《支付結(jié)算辦法》等第一節(jié)第一節(jié)支付結(jié)算概述支付結(jié)算概述一、支付結(jié)算概述和特征：1、定義單位在社會(huì)經(jīng)票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付貨幣給付的行為個(gè)人濟(jì)活動(dòng)中委托收款、電子支付資金清算銀行是支付結(jié)算和資金清算的中介機(jī)構(gòu)2、方式：①按是否使用票據(jù)：票據(jù)

2、、非票據(jù)支票票據(jù)本票銀行本票匯票銀行匯票、商業(yè)匯票非票據(jù)匯兌、異地托收承付、委托收款、信用卡②按適用區(qū)域銀行匯票商業(yè)匯票同城結(jié)算銀行本票、支票委托收款異地結(jié)算匯兌、托收承付3、支付結(jié)算特征：①必須通過中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行②是一種要式行為③發(fā)生取決于委托人的意志④實(shí)行統(tǒng)一管理和分級(jí)管理體制⑤必須依法進(jìn)行2、支付結(jié)算的基本原則1、恪守信用，履約付款原則2、誰(shuí)的錢進(jìn)誰(shuí)的賬、由誰(shuí)支配原則3、銀行不墊款原則三、辦理支付結(jié)算的具體要求1、

3、單位、個(gè)人和銀行應(yīng)當(dāng)按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定開立、使用賬戶。3不得查詢賬戶情況；凍結(jié)、劃扣款項(xiàng)；停止存款的正常支付2、單位、個(gè)人和銀行辦理支付結(jié)算，必須使用按中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定印制的票據(jù)憑證和統(tǒng)一規(guī)定的結(jié)算憑證。未使用按中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定印制的票據(jù)，票據(jù)無效；未使用中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定格式的結(jié)算憑證，銀行不予受理。3、填寫票據(jù)和結(jié)算憑證的基本要求①、中文大寫金額數(shù)宇應(yīng)用正楷或行書填寫不得自造簡(jiǎn)化字。如果金額數(shù)字書寫中

4、使用繁體字，也應(yīng)受理。②、中文大寫金額數(shù)字到“元”為止的寫整（正）③、中文大寫金額數(shù)字前應(yīng)標(biāo)明“人民幣”字樣④、阿拉伯小寫金額數(shù)字中有“O”時(shí)，中文大寫應(yīng)按照漢語(yǔ)語(yǔ)言規(guī)律、金額數(shù)字構(gòu)成和防止涂改的要求進(jìn)行書寫。⑤、阿拉伯小寫金額數(shù)字前面，均應(yīng)填寫人民幣符號(hào)“￥”⑥、票據(jù)的出票日期必須使用中文大寫。壹日為11至19的零月為1、2和10的日為19和10、20和30的⑦、票據(jù)出票日期使用小寫填寫的，銀行不予受理。大寫日期未按要求填寫銀行可予受

5、理，損失由出票人自行承擔(dān)。4、填寫票據(jù)和結(jié)算憑證應(yīng)當(dāng)規(guī)范，做到要素齊全，數(shù)字正確，字跡清晰，不錯(cuò)不漏，不潦草，防止涂改。少數(shù)民族和駐華大使館的金額大寫可以用少數(shù)民族文字或外國(guó)文字5、票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章和其他記載事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)真實(shí)，不得偽造、變?cè)?。④銀行撤銷單位銀行結(jié)算賬戶時(shí)應(yīng)在其基本存款賬戶開戶登記證上注明銷戶日期并簽章，于撤銷賬戶之日起2個(gè)工作日內(nèi)，向人行報(bào)告。⑤銀行對(duì)一年未發(fā)生收付活動(dòng)且未欠開戶銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)通知單位自

6、發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)列入久懸未取專戶管理。五銀行賬戶具體規(guī)定六、銀行結(jié)算賬戶的管理1、人民銀行：監(jiān)督、核準(zhǔn)、處罰2、開戶銀行：監(jiān)督、專人、年檢、報(bào)告3、存款人：章、許可證、密碼七、違反銀行賬戶結(jié)算結(jié)算管理制度的罰則1、非經(jīng)營(yíng)性刑事警告存款人行政罰款1000元（開立、偽造、使用）違法經(jīng)營(yíng)性刑事警告13萬(wàn)（開立、偽造）行政罰款50003萬(wàn)（使用）刑事警告530萬(wàn)（開）罰款50003萬(wàn)（用）開戶行處

7、分停止核準(zhǔn)違法行政嚴(yán)禁責(zé)令停業(yè)整頓吊銷許可證第四節(jié)第四節(jié)票據(jù)結(jié)算方式票據(jù)結(jié)算方式一、票據(jù)的概念和種類1、定義：由出票人簽發(fā)、約定自己或者委托付款人在見票時(shí)或指定的日期向收款人或持票人無條件支付一定金額的并可轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券。2、特征：①是一種有價(jià)證券②涉及許多當(dāng)事人③權(quán)利與票據(jù)不可分離④是支付一定金額的承諾⑤承諾是無條件的3、種類：廣義：股票、發(fā)票、債權(quán)使用要求程序注意基本日常，所有銀行均可開12個(gè)、均可核準(zhǔn)：2天可提現(xiàn)一般借款，基本銀行