社保養(yǎng)老金解析

1、社保養(yǎng)老金解析,國(guó)家通過立法，由勞動(dòng)者、勞動(dòng)單位、國(guó)家三方共同籌集資金，在勞動(dòng)者年老、疾病、工傷、生育、殘疾、失業(yè)、死亡等遇到風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，給予最基本的物質(zhì)幫助，以保障其基本生活的一種制度。,什么是社保?,【覆蓋范圍有限】 社會(huì)保障的基本原則：低水平，廣覆蓋?！颈Ｕ蠈?duì)象分類】 A：自由職業(yè)者 B：企業(yè)單位 C：國(guó)家行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位,萬(wàn)一網(wǎng)制作收集整理，未經(jīng)授權(quán)請(qǐng)勿轉(zhuǎn)載轉(zhuǎn)發(fā)，違者必究,社會(huì)保險(xiǎn)基礎(chǔ)知識(shí),A、自由職業(yè)者

2、,【繳費(fèi)方式】 個(gè)人：按每月基準(zhǔn)2106元繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的20％繳納，其中：平均工資的8%進(jìn)入個(gè)人帳戶；12％進(jìn)入社會(huì)統(tǒng)籌帳戶。 要求：至少繳納15年【養(yǎng)老金領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)】 固定部分（個(gè)人帳戶）：每月領(lǐng)取個(gè)人帳戶的累積額/本人退休年齡相對(duì)應(yīng)的計(jì)發(fā)月數(shù) ；其中個(gè)人賬戶資金每年按照一年期存款利息計(jì)息； 浮動(dòng)部分（統(tǒng)籌帳戶）：每月領(lǐng)取本地區(qū)上年度平均工資的12%,案例分析——繳費(fèi),王先生，30歲參加工作（當(dāng)年開始繳納繳費(fèi)

3、），工作30年到60歲時(shí)退休。2009年平均每月工資5000元，2019的養(yǎng)老險(xiǎn)是以泉州市月平均工資2106元為基數(shù)進(jìn)行繳納。每月個(gè)人繳費(fèi)＝2106×20％＝421元其中2106*8％＝168元其中2106*12％＝253元,,個(gè)人賬戶,統(tǒng)籌賬戶,,案例分析——領(lǐng)取,假設(shè)王先生在30年間的月平均工資和當(dāng)?shù)卦缕骄べY如下表所示：,個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=退休時(shí)個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額÷本人退休年齡相對(duì)應(yīng)的計(jì)發(fā)月數(shù)

4、王先生個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=退休時(shí)個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額÷本人退休年齡相對(duì)應(yīng)的計(jì)發(fā)月數(shù)=(2106+2500+3200 )×8%×12月×10年÷139月=539元,領(lǐng)取一：個(gè)人帳戶養(yǎng)老金,領(lǐng)取二：統(tǒng)籌帳戶養(yǎng)老金,王先生平均繳費(fèi)指數(shù)＝1王先生指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資=2030年當(dāng)?shù)芈毠さ钠骄べY×本人平均繳費(fèi)指數(shù)=3200元*1＝3200元王先生統(tǒng)籌帳戶養(yǎng)老金=（參保人員

5、退休時(shí)本省上一年度在崗職工月平均工資+本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資）÷2×繳費(fèi)年限×1%=(3200+3200）÷2 ×30 年×1%=960元,退休時(shí)養(yǎng)老金合計(jì),退休后王先生每月領(lǐng)的養(yǎng)老金=個(gè)人帳戶養(yǎng)老金+統(tǒng)籌帳戶養(yǎng)老金=539+960=1499元退休后養(yǎng)老金/退休前工資=1499/7000=21.4%,生活質(zhì)量將大大降低！,養(yǎng)老生活分析,如果退休后生活品質(zhì)僅保持退休當(dāng)

6、年的50％,即每月收入3500元。若CPI按3%計(jì)算,60歲—80歲期間60歲每月需3500元，61歲需3605元，62歲需3731元……75歲需5285元……80歲需6125元。,1980-2009中國(guó)平均通貨膨脹率5.9％,B、企業(yè)單位,【繳費(fèi)方式】 個(gè)人：上年度平均工資的8% 企業(yè)：上年度平均工資的18% 要求：至少繳納15年【養(yǎng)老金領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)】 固定部分（個(gè)人帳戶）：每月領(lǐng)取個(gè)人帳戶的累積額

7、/本人退休年齡相對(duì)應(yīng)的計(jì)發(fā)月數(shù) ；其中個(gè)人賬戶資金每年按照一年期存款利息計(jì)息； 浮動(dòng)部分（統(tǒng)籌帳戶）：每月領(lǐng)取本地區(qū)上年度平均工資的18%,B、企業(yè)單位,【身故領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)】一、法定退休年齡前身故： 1、退個(gè)人帳戶：退工資總額8%部分； 2、不退統(tǒng)籌帳戶：不退工資總額18%部分； 3、按十一個(gè)月繳費(fèi)的最低工資給一次性生活補(bǔ)貼（五個(gè)月的生活補(bǔ)助，六個(gè)月的喪葬費(fèi)）。其領(lǐng)取條件為有未成年子女、有無(wú)經(jīng)濟(jì)來(lái)源的配偶

8、（單位出資）。二、法定退休年齡后身故： 1、按兩個(gè)月社平工資給喪葬費(fèi)； 2、退個(gè)人帳戶未領(lǐng)取部分給收益人； 3、不退統(tǒng)籌帳戶。,B、企業(yè)單位,【其他相關(guān)規(guī)定】一、領(lǐng)取年齡 男：60歲 女：55歲二、領(lǐng)取規(guī)定 1、必須保證繳費(fèi)滿15年，否則只能一次性領(lǐng)取個(gè)人帳戶余額，不得享受基本養(yǎng)老金；2、退休時(shí)只能回你的戶口所在地享受當(dāng)?shù)氐耐诵荽觯?、領(lǐng)取基數(shù)就低不就高。,案例分析——繳費(fèi),

9、王先生，30歲參加工作（當(dāng)年開始繳納繳費(fèi)），工作30年到60歲時(shí)退休。2009年平均每月工資5000元，則2019的養(yǎng)老險(xiǎn)以5000元為基數(shù)進(jìn)行繳納。每月個(gè)人繳費(fèi)＝5000×8％＝400元 每月單位繳費(fèi)＝5000×18％＝900元,,個(gè)人賬戶,統(tǒng)籌賬戶,,案例分析——領(lǐng)取,假設(shè)王先生在30年間的月平均工資和當(dāng)?shù)卦缕骄べY如下表所示：,個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=退休時(shí)個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額÷本人退休年齡相對(duì)

10、應(yīng)的計(jì)發(fā)月數(shù) 王先生個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=退休時(shí)個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額÷本人退休年齡相對(duì)應(yīng)的計(jì)發(fā)月數(shù)=（5000元+6000元+7000元 ）×8%×12月×10年÷139月=1243元,領(lǐng)取一：個(gè)人帳戶養(yǎng)老金,領(lǐng)取二：統(tǒng)籌帳戶養(yǎng)老金,王先生平均繳費(fèi)指數(shù)=（2.5*10年+2.4*10年+2.2*10年）/30年=2.37王先生指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資=退休當(dāng)年當(dāng)?shù)芈毠さ钠骄?/p>

11、資×本人平均繳費(fèi)指數(shù)=3200元×2.37=7584元王先生統(tǒng)籌帳戶養(yǎng)老金=（參保人員退休時(shí)本省上一年度在崗職工月平均工資+本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資）÷2×繳費(fèi)年限×1%=(3200+7584 ）÷2 ×30 年×1%=1618元,退休時(shí)養(yǎng)老金合計(jì),退休后王先生每月領(lǐng)的養(yǎng)老金=個(gè)人帳戶養(yǎng)老金+統(tǒng)籌帳戶養(yǎng)老金=1243+1618=2861元

12、退休后養(yǎng)老金/退休前工資=2861/7000=40.87%,生活品質(zhì)將大大降低！,養(yǎng)老生活分析,如果退休后生活品質(zhì)僅保持退休當(dāng)年的50％,即每月收入3500元。若按3%的CPI計(jì)算,60歲—80歲期間60歲每月需3500元，61歲需3605元，62歲需3731元……75歲需5285元……80歲需6125元。,1980-2009中國(guó)平均通貨膨脹率5.9％,,C、國(guó)家行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位,【繳費(fèi)方式】 個(gè)人無(wú)須繳費(fèi)【領(lǐng)取規(guī)定】

13、機(jī)關(guān)工作人員①“基礎(chǔ)工資和工齡工資按本人原標(biāo)準(zhǔn)(即退休當(dāng)月的標(biāo)準(zhǔn), 下同) 的全額計(jì)發(fā)”;②“職務(wù)工資和級(jí)別工資按本人原標(biāo)準(zhǔn)的一定比例計(jì)發(fā)?！惫ぷ鳚M35 年的, 該兩項(xiàng)工資之和按88 %計(jì)發(fā);工作滿30 年不滿35 年的, 該兩項(xiàng)工資之和按82 %計(jì)發(fā); 工作滿20 年不滿30年的, 該兩項(xiàng)工資之和按75 %計(jì)發(fā)。事業(yè)單位工作人員職務(wù)和津貼之和的一定比例（ 90%、85%、80%）。機(jī)關(guān)和事業(yè)單位工人崗位工資、技術(shù)等級(jí)

14、工資和獎(jiǎng)金之和的一定比例（90%、85%和80%）,案例分析——繳費(fèi),王先生，30歲參加工作（當(dāng)年開始繳納繳費(fèi)），工作30年到60歲時(shí)退休。假設(shè)退休時(shí)的月平均工資5000元。每月個(gè)人繳費(fèi)＝0每月領(lǐng)取＝5000*82％＝4100元,養(yǎng)老生活分析,如果退休后生活品質(zhì)僅保持退休當(dāng)年，即每月收入4100元。若按3%的CPI計(jì)算,60歲—80歲期間60歲每月需4100元，61歲需4223元， 62歲需4350元……75歲需6387元……8

15、0歲需7405元。,1980-2009中國(guó)平均通貨膨脹率5.9％,,未來(lái)社保養(yǎng)老金探討,如果繳費(fèi)中途退出，未交滿15年，僅退個(gè)人賬戶和基礎(chǔ)的生活補(bǔ)貼；隨著人口老齡化的加劇，由于中國(guó)社保養(yǎng)老金實(shí)行“現(xiàn)交現(xiàn)領(lǐng)”方式，未來(lái)社保養(yǎng)老金將出現(xiàn)統(tǒng)籌越來(lái)越多，領(lǐng)取越來(lái)越少的現(xiàn)象。退休后收入大幅度下降，無(wú)法維持退休前的生活品質(zhì)。而且老年生活還需要面臨個(gè)人養(yǎng)老、疾病、意外、兒孫成長(zhǎng)等高額的生活成本；要想在退休后過愜意的退休生活必須依靠商業(yè)養(yǎng)老

16、保險(xiǎn)作為補(bǔ)充。,中國(guó)政府對(duì)養(yǎng)老問題的態(tài)度,以家庭養(yǎng)老為主導(dǎo)強(qiáng)化社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)引進(jìn)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)逐步建立多種形式并存的養(yǎng)老保障體系。,未來(lái)養(yǎng)老生活結(jié)論,社會(huì)保險(xiǎn)：解決有飯吃的問題；商業(yè)保險(xiǎn)：解決吃得飽、吃得好的問題。社會(huì)保險(xiǎn)是低水準(zhǔn)、高覆蓋，人人都有基本保障，但不一定足夠，還需要自己準(zhǔn)備加以補(bǔ)充，最好的選擇就是加保商業(yè)保險(xiǎn)。靠人不如靠己，還是在自己的能力范圍內(nèi)自己給自己一些保障吧！這樣才能真正安心！二者是相得益彰的，而非相互沖突！