寶盈基金管理公司特定資產(chǎn)管理風險控制制度

1、1深圳億庫資本管理有限公司風險隔離制度第一章第一章總則總則第一條第一條為了加強本公司基金管理的風險控制管理，保護投資人及相關(guān)當事人的合法權(quán)益，確保公司及基金的運作符合《證券投資基金法》、《公司法》和其他有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，保障公司運營平穩(wěn)，制定本辦法。第二條第二條本制度是本公司各項業(yè)務(wù)工作的重要原則和依據(jù)。第三條第三條當國家有關(guān)法律、法規(guī)與市場狀況發(fā)生變化時，公司應(yīng)及時調(diào)整內(nèi)部控制大綱的相關(guān)內(nèi)容。第二章第二章本制度訂立的目的、原則

2、和范圍本制度訂立的目的、原則和范圍第四條第四條隔離制度的總體目標是：（一）保證公司經(jīng)營運作嚴格遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想和經(jīng)營風格；（二）保證公司經(jīng)營管理和投資運作符合行業(yè)最佳操守；（三）提高經(jīng)營管理效率和效益，確保經(jīng)營業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運行和受托資產(chǎn)的安全完整，實現(xiàn)公司的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展；（四）確保所使用的和對外公布的財務(wù)和其他信息真實、準確、完整；（五）維護公司良好的市場形象和社會形象。3

3、險評估工作的基本要求：（一）每只建立并不斷完善基金的業(yè)績風險評估系統(tǒng)；（二）對每只基金及其基金經(jīng)理建立科學的評價標準與方法；（三）通過有效的方法確定或構(gòu)建合理的基金績效評價基準；（四）由獨立的部門和崗位實施評估，確?？冃гu估的獨立性和客觀性。第八條第八條財務(wù)部基金風險隔離工作應(yīng)遵循以下基本要求：（一）建立獨立的基金會計部門與崗位；（二）依據(jù)會計法、會計準則等法律、法規(guī)，制定公司的基金會計制度、會計工作流程和會計崗位工作手冊，針對風險控制

4、點建立嚴密的會計系統(tǒng)；（三）以基金為會計核算主體，單獨建帳、獨立核算，不同基金在名冊登記、帳戶設(shè)置、資金劃撥、帳簿記錄等方面相互獨立；（四）通過復(fù)核制度、憑證制度等基本會計措施真實、完整、及時地記載每一筆業(yè)務(wù)并正確進行會計核算和業(yè)務(wù)核算；（五）按照有關(guān)法規(guī)所規(guī)定的要求，采取合理的估值方法和科學的估值程序，公允地反映基金在估值時點的凈值；（六）定期與托管行核對基金的帳務(wù)和交易記錄，發(fā)現(xiàn)有不一致的，及時找出原因并予以糾正；（七）建立基金清算