杭州市市級財政國庫集中支付管理辦法

1、杭州市市級財政國庫集中支付管理辦法第一章第一章總則第一條為了加強財政資金的管理與監(jiān)督，提高資金運行效率和使用效益，保證財政國庫管理制度改革的順利進行，根據杭州市人民政府辦公廳轉發(fā)的《杭州市財政國庫管理制度改革方案》（杭政辦發(fā)〔2007〕320號）以及有關法律法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法。第二條本辦法適用于市級預算單位下列財政資金的支付管理：（一）財政預算內資金；（二）納入財政預算管理的政府性基金；（三）納入財政專戶管理的財政資金或其他專戶存儲

2、的資金；（四）其他財政性資金。第三條財政資金通過國庫單一賬戶體系存儲、支付和清算。第四條國庫單一賬戶體系由國庫單一賬戶、財政專戶、財政零余額賬戶、預算單位零余額賬戶、特設專戶等賬戶構成。國庫單一賬戶、財政專戶和特設專戶按專用存款賬戶管理。單一賬戶體系，從事財政資金的審核、支付、核算和監(jiān)督管理等工作。第十一條由市財政局確定、受托承辦財政國庫集中支付與資金清算業(yè)務的商業(yè)銀行為市級財政國庫集中支付業(yè)務代理銀行。第二章第二章國庫單庫單一賬戶賬戶

3、體系的體系的設立、使用和管理立、使用和管理第一第一節(jié)國庫單庫單一賬戶賬戶的設立、使用和管理立、使用和管理第十二條國庫單一賬戶開設在中國人民銀行杭州中心支行，即國庫存款賬戶。第十三條國庫單一賬戶用于記錄、核算、反映財政預算內資金和納入財政預算管理的政府性基金（以下統(tǒng)稱預算資金）的收入和支出活動，并與財政零余額賬戶、預算單位零余額賬戶進行清算。第二第二節(jié)財政專戶專戶的設立、使用和管理立、使用和管理第十四條財政專戶由市財政局在代理銀行開設，用