我國(guó)商業(yè)銀行項(xiàng)目融資貸款風(fēng)險(xiǎn)管理淺析

1、我國(guó)商業(yè)銀行項(xiàng)目融資貸款風(fēng)險(xiǎn)管理淺析我國(guó)商業(yè)銀行項(xiàng)目融資貸款風(fēng)險(xiǎn)管理淺析摘要：由于我國(guó)資本市場(chǎng)相對(duì)封閉、不夠成熟等等多種因素的影響和制約，無(wú)論是風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，還是技術(shù)、方法等，都與西方發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行存在差距，因此基于國(guó)內(nèi)外的實(shí)際情況，我國(guó)商業(yè)銀行都應(yīng)加強(qiáng)項(xiàng)目融資貸款風(fēng)險(xiǎn)管理工作。下載關(guān)鍵詞：項(xiàng)目融資；風(fēng)險(xiǎn)；管理一、項(xiàng)目融資貸款風(fēng)險(xiǎn)簡(jiǎn)介及分類項(xiàng)目融資貸款風(fēng)險(xiǎn)往往是一些突發(fā)事件引起的，是不可控制的，它只能采取某些預(yù)控措施、手段來(lái)降低或轉(zhuǎn)移

2、，包括法律、政治、金融、戰(zhàn)爭(zhēng)等風(fēng)險(xiǎn)。非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是指除系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)以外的、與項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)管理直接相關(guān)的一組風(fēng)險(xiǎn)，這類風(fēng)險(xiǎn)是項(xiàng)目公司自身通過(guò)一定的管理方法和手段可控制的風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目公司能提前和安排如何去管理、控制的風(fēng)險(xiǎn)，它主要包括項(xiàng)目的完工風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)等。根據(jù)國(guó)家銀監(jiān)會(huì)《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》對(duì)項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)及特殊風(fēng)險(xiǎn)作了明確的定義，將其分為建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)，并進(jìn)一步細(xì)化為政策風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、完工風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、超支風(fēng)險(xiǎn)、原材

3、料風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)和其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。二、商業(yè)銀行項(xiàng)目融資貸款風(fēng)險(xiǎn)原因分析（一）項(xiàng)目論證風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目建設(shè)大致需要經(jīng)過(guò)項(xiàng)目建議書、可行性研究、項(xiàng)目實(shí)施和建設(shè)投產(chǎn)四個(gè)階段。銀行除審核材料的完整性、真實(shí)性外，其中可行性研究是非常重要的一環(huán)。然而在現(xiàn)實(shí)中，項(xiàng)目不能按時(shí)完工、完工后不能按時(shí)投產(chǎn)、投產(chǎn)后達(dá)不到設(shè)計(jì)要求、產(chǎn)品無(wú)銷路、道路不通車、港口閑置、場(chǎng)地荒廢的現(xiàn)象仍然存在。究其原因，主要是長(zhǎng)官意識(shí)、人情項(xiàng)目、政績(jī)工程、銀行沒有作客觀論證

4、，將可行性研究報(bào)告等同于可批性報(bào)告，從而導(dǎo)致最終失敗。另外，項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制撾蝗狽δ芰Γ可行性研究報(bào)告的編制水平低，分析不夠全面和充分，也將形成論證風(fēng)險(xiǎn)。（二）項(xiàng)目資金落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為以下幾點(diǎn)：一是項(xiàng)目公司在項(xiàng)目建設(shè)中不斷追加投資，超過(guò)原設(shè)計(jì)規(guī)模，使銀行被迫加大貸款投入；二是項(xiàng)目的自籌資金沒有落實(shí)到位，造成項(xiàng)目無(wú)法按進(jìn)度開展；三是項(xiàng)目建設(shè)期過(guò)長(zhǎng)，延遲完工，加大了各項(xiàng)費(fèi)用并貽誤開拓占領(lǐng)市場(chǎng)的時(shí)機(jī)。（三）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目在各階段

5、所表現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)也是銀行必須面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)。1.是完工風(fēng)險(xiǎn)。完工風(fēng)險(xiǎn)是項(xiàng)目融資的主要核心風(fēng)險(xiǎn)之一，包括項(xiàng)目的設(shè)計(jì)及技術(shù)路線失誤、項(xiàng)目建設(shè)期可能產(chǎn)生的延誤、工程預(yù)算超支、施工質(zhì)量不達(dá)標(biāo)四方面風(fēng)險(xiǎn)。2.是經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)。由于內(nèi)部管理能力差、人員素質(zhì)低、設(shè)備性能不符合要求、意外事故或外部不可抗力等因素，造成項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)者不能按預(yù)定計(jì)劃以一定的成本維持產(chǎn)品質(zhì)量和產(chǎn)量，產(chǎn)品指標(biāo)無(wú)法達(dá)到升級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，項(xiàng)目無(wú)法達(dá)到預(yù)計(jì)效益等風(fēng)險(xiǎn)，究其根源是由經(jīng)營(yíng)者的經(jīng)營(yíng)管理和技術(shù)水平

6、不足引起的。3.是環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。融資項(xiàng)目一般對(duì)項(xiàng)目建設(shè)所在地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、勞動(dòng)就業(yè)等產(chǎn)業(yè)具有較大影響，牽涉的審批、協(xié)調(diào)、管理部門較多，造成項(xiàng)目審批手續(xù)復(fù)雜，效率低下，并可能錯(cuò)過(guò)最好的建設(shè)和營(yíng)運(yùn)時(shí)機(jī)。另外，某些項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)作對(duì)周圍環(huán)境會(huì)造成一定污染和影響，使項(xiàng)目成本增大。4.是其他風(fēng)險(xiǎn)。銀行需要關(guān)注的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)還包括財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、違約風(fēng)險(xiǎn)、資源和原料風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)幾方面。三、商業(yè)銀行項(xiàng)目融資貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的措施和對(duì)策（一）項(xiàng)目融資貸款的貸前評(píng)估管理銀

7、行貸款項(xiàng)目評(píng)估與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)對(duì)防范銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)、提高貸款資產(chǎn)質(zhì)量具有重要作用，銀行一般按照自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)建立相應(yīng)的項(xiàng)目評(píng)估及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系。在我國(guó)廣泛應(yīng)用的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系包括：項(xiàng)目信用等級(jí)體系、國(guó)家開發(fā)銀行項(xiàng)目財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析和項(xiàng)目貸款風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)價(jià)體系。這三種體系體現(xiàn)的基本方法是一樣的，都是先確定一系列評(píng)分指標(biāo)或是評(píng)分科目，然后根據(jù)不同的分值范圍劃分為不同的等級(jí)進(jìn)行評(píng)分，最后將各項(xiàng)分值加總得到綜合的評(píng)價(jià)。三大評(píng)估體系有助于商業(yè)銀行對(duì)申請(qǐng)貸款的項(xiàng)目

8、進(jìn)行科學(xué)評(píng)判，預(yù)測(cè)項(xiàng)目的可行性和收益情況，是項(xiàng)目貸款風(fēng)險(xiǎn)防范與管理的重要組成部分。（二）項(xiàng)目融資貸款過(guò)程中的管理貸款過(guò)程中也是防范風(fēng)險(xiǎn)、強(qiáng)化管理的重要環(huán)節(jié)，這一過(guò)程中商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)的工作有：1.執(zhí)行審貸分離機(jī)制。審貸分離機(jī)制就是嚴(yán)格按照《貸款通則》的規(guī)定，由貸款調(diào)查評(píng)估人員負(fù)責(zé)評(píng)估并承擔(dān)這一過(guò)程中出現(xiàn)失誤的責(zé)任。審查評(píng)估是項(xiàng)目貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的重要一關(guān)，經(jīng)過(guò)初步評(píng)估，銀行已經(jīng)對(duì)項(xiàng)目有了大致的了解，貸款申請(qǐng)過(guò)程中的審查除了按照評(píng)估系統(tǒng)的指標(biāo)對(duì)

9、經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行調(diào)查之外，還應(yīng)注意企業(yè)固有的風(fēng)險(xiǎn)，借款人采取的措施，風(fēng)險(xiǎn)是否能減輕，銀行怎樣安排才能把風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受的范圍內(nèi)等。2.建立貸款責(zé)任追究制度。在審貸分離的基礎(chǔ)上，為避免執(zhí)紀(jì)不嚴(yán)、有章不循的非正常現(xiàn)象，減少個(gè)別人員的違規(guī)行為，還必須建立嚴(yán)格的貸款責(zé)任對(duì)應(yīng)機(jī)制，形成違章能究、違章必究和有人去究的貸款責(zé)任追究制度。從我國(guó)目前的情況來(lái)看，建立一套科學(xué)、有效的貸款責(zé)任制度，以提升從事貸款業(yè)務(wù)的人員對(duì)所貸款的項(xiàng)目應(yīng)有的責(zé)任心。通過(guò)建立貸款責(zé)

10、任追究制度，從貸前評(píng)估、貸款審批到貸后監(jiān)管，層層落實(shí)、層層負(fù)責(zé)，最大可能的減少人為因素帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。（三）強(qiáng)化貸后監(jiān)控即使借款人在申請(qǐng)貸款時(shí)資信狀況、經(jīng)營(yíng)管理狀況都處在較好的水平，但是隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場(chǎng)條件、供求格局、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手等各種條件的變化，借款人的財(cái)務(wù)狀況也會(huì)發(fā)生變化。借款企業(yè)管理層的人事變動(dòng)、重大決策的制定和改變等也會(huì)影響企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理，并進(jìn)而對(duì)貸款的償還能力產(chǎn)生影響，所以商業(yè)銀行一定要加強(qiáng)貸后監(jiān)控工作。貸后監(jiān)控包括銀行對(duì)項(xiàng)目的管理