公司全面指標體系架構(gòu)

1、1江蘇江蘇雙燈公司業(yè)績指標體系雙燈公司業(yè)績指標體系1.人力資源與組織效能人力資源與組織效能1.1人力資源效能人力資源效能指標名稱人力資源效能屬性人力資源管理指標編號HR&O001指標定義人力資源效能：即人力成本投資回報率。是指公司在人力資源上的投入與產(chǎn)出比。設立目的人力資源是公司的戰(zhàn)略資源，是使公司收益最大化的真正達成實體，有效利用、合理開發(fā)該資源，可以使公司獲得持續(xù)發(fā)展的動力，并使企業(yè)在日益激烈的競爭中獲得更強的生命力。1.1.1人力

2、資源投資回報率：可以用單位人力成本收益率、人均創(chuàng)利率、人均產(chǎn)能，等多種指標體現(xiàn)。計算公式：總公司：單位人力成本收益率=毛利總額（工資總額其他人力成本投入）營銷公司：人均創(chuàng)利率=毛利總額營銷公司總?cè)藬?shù)生產(chǎn)部：人均產(chǎn)能=總產(chǎn)量生產(chǎn)部工總數(shù)達成率=（實際收益率計劃收益率）100%1.1.2培訓效能：包括從培訓方案的可行性、培訓計劃的執(zhí)行情況、培訓是否達到預期目的的情況等進行衡量。計算公式：問卷調(diào)查，五點評定1.1.3人力資源政策的效能：包括組

3、織提案、擬訂、論證、組織執(zhí)行雙燈人力資源配套政策的組織效果和激勵效果。計算公式：問卷調(diào)查，五點評定1.1.4關鍵崗位到位率：在公司發(fā)展過程中起到關鍵作用的關鍵崗位人員的到職率。計算公式：五點評定1.1.5員工滿意度：對于公司發(fā)展、組織運作有效性、組織凝聚力、團隊合作、組織形象等方面，員工關心和滿意程度計算公式：員工滿意度調(diào)查分指標與計算公式1.1.6員工個人職業(yè)發(fā)展達成率：員工年度個人職業(yè)規(guī)劃實現(xiàn)狀況。計算公式：員工滿意度調(diào)查1.1.7

4、后備干部與骨干員工培養(yǎng)：根據(jù)公司戰(zhàn)略，達到公司的人力資源規(guī)劃的要求。計算公式：計劃對比與人員測評1.1.8隊伍管理質(zhì)量：根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略與市場特點，對所屬員工隊伍的管理質(zhì)量，表現(xiàn)為隊伍的效率與工作成果對公司整體的貢獻大小。計算公式：五點評定32財務資源效能財務資源效能指標名稱財務管理效能屬性財務管理指標編號FM001指標定義財務管理效能：指在一個時期內(nèi)，公司財務管理的水平與成效，它主要表現(xiàn)為內(nèi)部指標與外部指標兩個方面。內(nèi)部指標主要有經(jīng)營

5、業(yè)績、預算、決算管理，資金安全管理、成本管理；外部指標主要有融資管理。設立目的公司的經(jīng)營效果最終匯集在財務效能上，那么，必須要求財務管理科學化、制度化、準確化；它必須反映公司的實際經(jīng)營成效，以支持公司拓展優(yōu)勢，規(guī)避風險，在核心競爭力上聚焦。2.1預算決算指標：預算為戰(zhàn)略制定提供財務依據(jù)，并在整個年度過程中有效執(zhí)行之。決算為下年度規(guī)劃提供依據(jù)。計算公式：評價財務報表，五點評定2.2營業(yè)收入指標：以雙燈實際營業(yè)收入與計劃營業(yè)收入作為衡量基礎

6、，強調(diào)目標實現(xiàn)率。計算公式：達成率=（實際營業(yè)收入計劃營業(yè)收入）100%2.3毛利指標：以雙燈實際毛利總額與計劃毛利總額作為衡量基礎，強調(diào)銷售利潤增長率。計算公式：達成率=（實際毛利計劃毛利）100%2.4費用指標：以雙燈實際經(jīng)營管理費用與計劃經(jīng)營管理費用作為衡量基礎。計算公式：控制率=[（實際費用實際收入）（計劃費用計劃收入）100%2.5純利指標：公司的實際純利，以實際與計劃數(shù)額作為衡量基礎，強調(diào)目標實現(xiàn)率。計算公式：達成率=（實際

7、純利計劃純利）100%2.6成本與耗損控制：制定有效的成本控制辦法，對營銷、管理、人工、物流、生產(chǎn)、研發(fā)等等合理控制在公司規(guī)劃的范疇之內(nèi)。計算公式：業(yè)務成本耗損控制率=計劃成本耗損實際成本耗損包括：營銷成本、管理成本、生產(chǎn)成本耗損、資金成本成本耗損、物流成本耗損、研發(fā)成本成本耗損等2.7現(xiàn)金流量指標：公司的現(xiàn)金流量應保持在10%以上計算公式：（現(xiàn)金收入―現(xiàn)金支出）資本總額2.8流動比率指標：公司的流動比率保持在“1∽2”之間計算公式：流

8、動比率=流動資產(chǎn)流動負債2.9資金周轉(zhuǎn)率指標：公司的年度資金周轉(zhuǎn)率不低于K次年計算公式：達成率=（計劃資金周轉(zhuǎn)率實際資金周轉(zhuǎn)率）100%2.10應收帳款管理指標：公司的年度應收帳款占收入總額的比率計算公式：達成率=（應收帳款總額實際應收帳款周轉(zhuǎn)率）100%2.11呆壞帳指標：公司的年度呆壞帳率不高于H%計算公式：控制率=（計劃呆壞帳率營業(yè)收入總額）100%2.12資金分配：根據(jù)公司業(yè)務側(cè)重，及時、準確的分配公司資金。分指標與計算公式2.