我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)的欺詐風(fēng)險(xiǎn)與防范研究.pdf

1、國(guó)際保理是指在國(guó)際貿(mào)易中位于不同的國(guó)家或地區(qū)的以賒銷方式出售貨物或提供服務(wù)的交易雙方，其中供應(yīng)商將其與債務(wù)人簽訂的貨物買賣合同或服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給銀行(保理商)，并由銀行向供應(yīng)商提供貿(mào)易融資、銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款催收以及壞賬擔(dān)保等服務(wù)的綜合性金融業(yè)務(wù)。
　　國(guó)際保理業(yè)務(wù)是繼匯款、托收、信用證等支付方式之后一種新型的國(guó)際貿(mào)易結(jié)算方式，目前已經(jīng)發(fā)展成為全球性的金融業(yè)務(wù)，位居國(guó)際貿(mào)易的主流支付方式?？焖侔l(fā)展的國(guó)際保理業(yè)務(wù)

2、給銀行帶來(lái)了巨大利潤(rùn)，同時(shí)，也給銀行帶來(lái)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際保理業(yè)務(wù)存在的重要風(fēng)險(xiǎn)之一就是欺詐風(fēng)險(xiǎn)，正如出現(xiàn)了信用證，就出現(xiàn)信用證欺詐一樣，國(guó)際保理的出現(xiàn)，利用國(guó)際保理進(jìn)行欺詐也就隨之產(chǎn)生。
　　本文重點(diǎn)對(duì)商業(yè)銀行在國(guó)際保理業(yè)務(wù)中的欺詐風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析并結(jié)合筆者工作實(shí)踐提出我國(guó)商業(yè)銀行在國(guó)際保理業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題，并建議采取做好客戶選擇工作、核實(shí)貿(mào)易背景的真實(shí)有效性、加強(qiáng)國(guó)際合作，共同防范國(guó)際保理欺詐等相關(guān)防范措施，以期對(duì)實(shí)踐有一定的指導(dǎo)意