風險管理措施

1、2024年3月27日6時29分,1,風險管理講義,經濟管理系 于汐,2024年3月27日6時29分,2,第十章 風險管理措施,引言第一節(jié) 避免風險第二節(jié) 損失管理第三節(jié) 分離風險單位和非保險方式的轉移風險第四節(jié) 損失補償的融資措施第五節(jié) 風險處理實務第六節(jié) 民事侵權責任體系的經濟目標第七節(jié) 為什么要民事侵權責任體系第八節(jié) 員工賠償的經濟作用,2024年3月27日6時29分,3,第一節(jié) 避免風險,一、避

2、免風險的含義風險損失頻率很高 主動放棄原先承擔的風險 風險損失的程度很嚴重 安全拒絕承擔該種風險注意！避免風險的決策應放在某項工作的計劃階段時確定，以避免前期人工浪費或中途改變方案的不便。,,,2024年3月27日6時29分,4,第一節(jié) 避免風險,一、避免風險的含義例如：當一個企業(yè)打算不操心一棟建筑物或一個汽車隊的潛在損失時，可以采取不獲取任何收益的辦法——避免全部風險企業(yè)在承接一項工程之前，采取承

3、擔部分業(yè)務，發(fā)包、分配工作等——避免部分風險,2024年3月27日6時29分,5,第一節(jié) 避免風險,二、優(yōu)點單純從處置特定風險的角度來看，是最徹底的方法，可將損失發(fā)生的可能性降為零。消除了所避免的風險f=0，是其他對付風險的方法所不具有的，如損失控制方法，無論如何不可能使得f=0。,2024年3月27日6時29分,6,第一節(jié) 避免風險,三、局限性和適用范圍：1、局限性：（屬于最消極的手段）有些風險是無法避免的，如人的生老病死等風

4、險，每個人無法避免。避免所有的風險意味著消亡。風險與利益同在并且正相關；風險越大利潤越大，避免風險意味著放棄盈利的機會；風險的轉換（可能產生另外的風險）——常見的現象。,2024年3月27日6時29分,7,第一節(jié) 避免風險,三、局限性和適用范圍：2、適用范圍：損失頻率和損失程度都較大的特定風險損失頻率雖不大，但是損失后果嚴重且無法得到補償的風險。采取其他風險管理措施的經濟成本超過了進行該項活動的預期收益。,2024年3月27

5、日6時29分,8,第二節(jié) 損失管理,一、損失管理的含義 損失管理是指著眼于降低損失頻率或減少損失幅度的對付風險的方法； 損失管理（損失控制）——相對于避免風險的方法，這是一種積極的方法。,2024年3月27日6時29分,9,第二節(jié) 損失管理,一、損失管理的含義目標分為兩種：1、損失發(fā)生前，全面消除損失發(fā)生的根源，盡量減少損失發(fā)生的頻率；2、損失發(fā)生后努力減輕損失的程度。,2024年3月27日6時29分,1

6、0,第二節(jié) 損失管理,二、損失管理的分類1、按照損失管理的目的分類：▲損失預防（旨在降低損失頻率，事故發(fā)生前，使之盡可能不發(fā)生）▲損失控制（旨在降低損失幅度，在損失已經不可避免的情況下，一般在事故發(fā)生之后）例如：建筑物上安裝火災警報器、或自動噴水系統(tǒng)可減輕火災損失的程度，防止損失擴大，降低損失程度）。,2024年3月27日6時29分,11,第二節(jié) 損失管理,二、損失管理的分類2、按照所采取措施的性質分類：工程法（著眼于人為風

7、險因素）教育法（著眼于物質風險因素，如哈頓的能量破壞性釋放理論）,2024年3月27日6時29分,12,第二節(jié) 損失管理,二、損失管理的分類3、按照采取措施的時間分類：損失發(fā)生前、損失發(fā)生時、損失發(fā)生后特別的意義：企業(yè)若投保：假設事故發(fā)生企業(yè)獲賠無損失，但是根據保險的射幸原則，社會受損；若進行損失管理：事故不發(fā)生，企業(yè)部損失，社會也不受損；“和諧社會”：盡量減少事故的發(fā)生。,2024年3月27日6時29分,13,第二節(jié) 損失

8、管理,三、海因里希的人為因素管理理論1、代表人物：海因里希人為因素和其他觀念的倡導者，其觀點： 損失控制應重視人為因素管理，即加強規(guī)章制度建設，提高員工的安全意識，以杜絕易導致事故的不安全行為。,2024年3月27日6時29分,14,第二節(jié) 損失管理,2.多米諾骨牌理論——海因里希,,,,,,遺傳和環(huán)境,個人過失,不安全行為或有形危險,事故,傷害,,,,,關鍵,2024年3月27日6時29分,15,第二節(jié) 損失管

9、理,圖中五張骨牌代表意外傷害的五個階段: 社會環(huán)境影響人的性格、工作態(tài)度、工作方式認識能力局限；造成人的過失 直接表現不安全行為演變意外事故導致傷害。,2024年3月27日6時29分,16,第二節(jié) 損失管理,2.多米諾骨牌理論——海因里希 根據他的多米諾骨牌理論，一個可預防的事故，按照引起傷害的5個因素順序，可視為這些因素中的一個引起的。海因里希認為，在事故控制中，目標的中心是人的不安全行為。★因此，減

10、少意外事故的最容易的方法是消除人的不安全行為！,2024年3月27日6時29分,17,第二節(jié) 損失管理,海因里希研究了20世紀20年代發(fā)生在美國的許多工業(yè)事故，發(fā)現其中88%的意外事故是由于員工的不安全行為導致的。（以不安全的速度操作，使用不安全的設備，或不安全的使用設備、工人的注意力被分散、誤用設備或視工作為兒戲等等）造成的。,2024年3月27日6時29分,18,第二節(jié) 損失管理,海因里希的人為因素管理理論后續(xù)發(fā)展

11、 現代專家，丹。彼得森（dan peterson ） 贊同海因里希對人的非安全行為的強調，他給海因里希的事故序列又加了第6個因素——管理的失誤，這一個因素是使得其他5因素和原因隨時發(fā)生的狀態(tài)，他還強調在每一個事故后面并非只有一個因素，而是有許多原因和因素,2024年3月27日6時29分,19,第二節(jié) 損失管理,海因里希的人為因素管理理論的局限性機械原因的作用被低估了，如使用不安全的設備不能只認為是人為的失誤，相反使設

12、備更安全可靠是可能的。為工業(yè)事故而責備工人是與工人傷病賠償原則和不因工業(yè)事故而責備管理者和工人——相悖的。,2024年3月27日6時29分,20,第二節(jié) 損失管理,四、哈頓的能量破壞性釋放理論美國公路安全保險學會會長小威廉哈頓博士（William Haddon Dr），提出了一種更容易理解的，根據事故原因對風險控制技術分類的方法。認為損失控制應重視機械貨物的因素的管理，既為人們創(chuàng)造一個更加安全的物質環(huán)境。,2024年3

13、月27日6時29分,21,第二節(jié) 損失管理,1、能量釋放理論1970W.Haddon（美）提出能量釋放破壞性釋放理論。四類原因：（1）管理（management）因素：與安全有關的管理目標；人員錄用方法、安全標準等（2）人（man）因素：人的動機、能力、知識、風險意識、對分配任務的態(tài)度、體力和智力狀態(tài)等,2024年3月27日6時29分,22,第二節(jié) 損失管理,2、能量釋放理論（3）環(huán)境（medium）因素：工作環(huán)境中的溫度、濕

14、度、通風、照明等（4）機械（machine）因素：機器的安全性等,2024年3月27日6時29分,23,第二節(jié) 損失管理,目的：抑制事故發(fā)生的條件或增強阻礙事故的力量哈頓的分析可以看作是海因里希事故因素序列中第三個因素的擴充，但與海因里希不同的是，哈頓強調了對能量和自然力的控制，而不是強調對失誤的控制 。這兩種方法都值得風險經理的研究,2024年3月27日6時29分,24,第二節(jié) 損失管理,2、哈頓提出了十種策略1）防止能量的聚集

15、；（預防危險源，如防止生產導致胎兒畸形的鎮(zhèn)靜劑）2）減少已聚集的可能引發(fā)事故的能量（減少危險因素數量，如降低車速、降低飲料中酒精含量）；3）防止已聚集能量的釋放（防止釋放，如高溫給牛奶消毒、封存核廢料）；,2024年3月27日6時29分,25,第二節(jié) 損失管理,4）減慢能量釋放的速度（減少速度如剎閘）；5）從時間或空間上把釋放的能量與易損對象隔開（時空隔離，如隔離傳染病人、越過繞開危險區(qū)、各行其道，疏散行人和車輛）；6）用物質屏

16、障達到能量與易損對象的隔離（物質障礙，如外科醫(yī)生的手套）；7）改變接觸面的物質而減少傷害；,2024年3月27日6時29分,26,第二節(jié) 損失管理,8）加強易損對象對所釋放能量的抗護能力（增強抵抗力如免疫、增強建筑物的防火防爆性能、高溫下工人飲用鹽開水）；9）減輕發(fā)生的事故的損害（再植斷肢、營救遇難礦工）；10）事故后的恢復或復原措施（受傷后美容手術）,2024年3月27日6時29分,27,第二節(jié) 損失管理,五、損失管理的方法防

17、損措施與減損措施并重；人為因素與物質因素兼顧；加強系統(tǒng)安全的觀念；安全教育：1、安全法制知識教育2、安全意識的培養(yǎng)3、安全技能的訓練,2024年3月27日6時29分,28,第二節(jié) 損失管理,&小結1、能量釋放理論控制風險的重點是通過控制這四個根本原因，對能量進行限制及防止能量釋放2、工程性理論和多米諾骨牌強調損失控制的某個方面，但人與物質無法分開，因而能量釋放更能體現風險事故發(fā)生的本質。,2024年3月27日6時

18、29分,29,第三節(jié) 分離風險單位和非保險方式的轉移風險,一、分離風險單位（一）分割風險單位：將風險單位分割，化整為零，減少了一次事故的最大與其損失，增加了獨立風險單位數；割離法：將面臨損失的單一的風險單位分為兩個或兩個以上獨立的單位，而且每一個風險都應投入使用。即，一個大的風險單位 分成若干個小的風險單位,2024年3月27日6時29分,30,第三節(jié) 分離風險單位和非保險方式的轉移風險,一、分離風險單位即：不要把雞蛋放

19、在同一個籃子里。優(yōu)點：降低損害幅度缺點：增加成本；增大損失頻率；,2024年3月27日6時29分,31,第三節(jié) 分離風險單位和非保險方式的轉移風險,一、分離風險單位（二）聚集風險單位：把多個風險單位變成一個風險單位；（通過增加風險單位的數量來提高整體預防損失的能力，如企業(yè)合并、聯營和商品的多樣化經營。即：多個的風險單位聚集一個風險單位保險公司的全保、保險的大數法則。,2024年3月27日6時29分,32,第三節(jié) 分離風險

20、單位和非保險方式的轉移風險,(三)復制風險單位：重復生產備用的資產和設備，只是在使用的資產和設備遭受到損失后才會把它們投入使用。例如：設兩套會計記錄；存儲設備的重要部件；配備后備人員,2024年3月27日6時29分,33,第三節(jié) 分離風險單位和非保險方式的轉移風險,(三)復制風險單位：優(yōu)點：降低營業(yè)中斷損失缺點：增大成本，增加損失頻率（加倍）。,2024年3月27日6時29分,34,第三節(jié) 分離風險單位和非保險方式的轉移

21、風險,二、非保險方式的轉移風險損失后果由一方轉移到另一方，主要有三大類：（一）轉移風險源（二）簽訂免除責任協議（三）利用合同中的轉移責任條款,2024年3月27日6時29分,35,第三節(jié) 分離風險單位和非保險方式的轉移風險,二、非保險方式的轉移風險風險源：①擁有的財產遭受損失②在從事生產或經營活動中使他人的財產遭受人身損失或人身受到傷害，要負賠償責任。,2024年3月27日6時29分,36,第三節(jié) 分離風險單位和非保險

22、方式的轉移風險,二、非保險方式的轉移風險轉移風險源的方式：1、出售：面臨風險的財產通過交易轉移給新的所有者?！L險也由原所有者轉移新的所有者，實際上是一種避免風險的方式。,2024年3月27日6時29分,37,第三節(jié) 分離風險單位和非保險方式的轉移風險,2、租賃：■如車主將閑置的車輛出租，從而將使用該車輛的風險轉移給承租人；■如可以通過租約約定那些風險是可以轉移的，哪些不可以轉移的。舉例：房屋租賃，使用過程中的責任

23、風險，陽臺上花盆砸到行人、財產損失風險等轉移。,2024年3月27日6時29分,38,第三節(jié) 分離風險單位和非保險方式的轉移風險,3、承包、分包：建筑工程中的承包商可以利用分包合同轉移風險。 承包 轉包 業(yè)主 承包商 分包商,,,2024年3月27日6時29分,39,第三節(jié) 分離風險單位和非保險方式的轉移風險,二

24、、非保險方式的轉移風險（二）簽訂免除責任協議：部分地轉移。典型的是醫(yī)生醫(yī)院手術前的免責協議，醫(yī)療事故責任不能免除；,2024年3月27日6時29分,40,第三節(jié) 分離風險單位和非保險方式的轉移風險,二、非保險方式的轉移風險（三）利用合同中的轉移責任條款1、必須是一個合法、有效合同的有效組成部分；2、可能的費用；3、風險是否真的轉移；,2024年3月27日6時29分,41,第四節(jié) 損失補償的融資措施,一、自留風險的含義：自留風

25、險：面臨風險的企業(yè)或單位自己承擔風險所致的損失，并做好相應的資金安排；,2024年3月27日6時29分,42,第四節(jié) 損失補償的融資措施,一、自留風險的含義：1、主動地、有意識的、有計劃的自留：對風險有正確地認識，基于對自己財務實力的自信。風險管理人員識別了風險的存在并對其損失后果獲得較為準確地評價和比較各種管理措施的利弊之后，有意識地決定由自己承擔潛在的損失風險。,2024年3月27日6時29分,43,第四節(jié) 損失補償的融

26、資措施,一、自留風險的含義：2、被動的、無意識的、無計劃的自留：（1）對風險的認識發(fā)生了較大的偏差——一種是沒有意識到風險存在導致風險的無意識自留；（2）識別了風險但是嚴重低估了風險——二是雖然意識到風險的存在，但是低估了風險的程度而自留了風險，沒有做好資金安排。全部自留風險：較少部分自留風險：絕大部分為部分自留。,2024年3月27日6時29分,44,第四節(jié) 損失補償的融資措施,二、自籌風險的籌資措施在確定自留風險的

27、資金安排時應考慮的因素：資金的來源、對損失的補償程度、損失時補償資金來源的變現性等。,2024年3月27日6時29分,45,第四節(jié) 損失補償的融資措施,二、自籌風險的籌資措施1、現收現付：最原始的方法，用當時收入彌補當時損失；也是一種把損失攤入成本的做法；但是偶然事故的意外性和不可預期性會對企業(yè)的現金流量產生較大的沖擊，有可能彌補不了較大的損失。,2024年3月27日6時29分,46,第四節(jié) 損失補償的融資措施,對較頻繁的小額

28、損失，可將其在一個較短時期內攤入生產或營業(yè)成本，用現有的收入來補償損失，而不作專門的資金準備，當發(fā)生較大金額的意外損失時，企業(yè)可能無足夠的金額來補償損失，損益狀態(tài)可能發(fā)生劇烈波動。,2024年3月27日6時29分,47,第四節(jié) 損失補償的融資措施,二、自籌風險的籌資措施2、非基金制的準備金：企業(yè)在會計年度初期預提一筆意外損失準備金，以備不時之需。提多少資金取決于：歷年損失資料、企業(yè)的凈現金流量情況，即超過收入的盈余有多

29、少。財務實力和管理者的主觀判斷也會影響。年初計提資金 準備金 用準備金賠償缺點：實際損失金額可能遠遠超過預期值，也可能準備金太多造成資金浪費，機會成本增加。,,,2024年3月27日6時29分,48,第四節(jié) 損失補償的融資措施,二、自籌風險的籌資措施3、專用基金（自?；穑簽閼毒揞~損失風險，企業(yè)可從每年的現金流量中提取一定的金額，逐年累積，已形成意外損失基金，可謂不同的用途建立專用基金。優(yōu)點：

30、每年從利潤中按百分比計提，數額較大，補償能力較強；缺點：較大事故發(fā)生在早期，可能出現補償不足，要從其它渠道獲取資金，影響企業(yè)經營；在許多國家這種基金是需要納稅的。稅后凈收入,2024年3月27日6時29分,49,第四節(jié) 損失補償的融資措施,二、自籌風險的籌資措施4、專業(yè)自保公司,2024年3月27日6時29分,50,第四節(jié) 損失補償的融資措施,二、自籌風險的籌資措施5、借入資金（借貸）（1）應急貸款：在未發(fā)生損失時與金融機

31、構就未來可能發(fā)生的損失達成應急貸款的協議。適用于：投保的費率高而事故發(fā)生的概率叫小時。缺點：利息較高，還貸。（2）特別貸款：較大的損失事件發(fā)生后所采取的臨時借貸行為，受損后，企業(yè)的接待信譽可能降低。缺點：難，條件苛刻。,2024年3月27日6時29分,51,第四節(jié) 損失補償的融資措施,確定自留風險時所要考慮的因素：（當自留不是唯一可行的對策時）1、成本與服務的比較：附加保費與保險人提供的服務；2、期望損失與財務實力相適應

32、：可靠的預期損失<企業(yè)的最大財務承受能力。投保，尤其是超額損失保險。3、機會成本的影響；4、稅收考慮,2024年3月27日6時29分,52,第四節(jié) 損失補償的融資措施,三、利用合同的籌資措施（一）保證合同（1）忠誠保證：被保證人發(fā)生不誠實行為給業(yè)主造成損失，那么保證人負責賠償雇主（2）合同保證（履約保證）承包合同，由承包商提供（二）商業(yè)保險合同,2024年3月27日6時29分,53,第四節(jié) 損失補償的融資措施,（三

33、）融資租賃合同出租人根據承租人的租賃要求和選擇，出資向供貨商購買租賃物，取得租賃物的所有權或續(xù)租或退租。租賃物的質量責任、維修保養(yǎng)責任和損壞責任都由承租人承擔。貨幣持有者（出租人） 根據承租人的要求 購置資產 出租 承租人出租人仍擁有資產所有權，風險較小,2024年3月27日6時29分,54,第五節(jié) 風險處理實務,一、風險應對計劃風險應對計劃就是做好準備應付可能發(fā)生不妙情況。我們所采取的降低風險的方法叫做風險處理。,

34、2024年3月27日6時29分,55,第五節(jié) 風險處理實務,二、政治風險政治風險來源：叛亂領導人更迭戰(zhàn)爭經濟活動與社會不穩(wěn)定政治活動的后果沒收貨幣不能兌換規(guī)章制度的改革（比如：收入匯回本國變得較為困難）,2024年3月27日6時29分,56,第五節(jié) 風險處理實務,二、政治風險政治風險來源：叛亂領導人更迭戰(zhàn)爭經濟活動與社會不穩(wěn)定政治活動的后果沒收貨幣不能兌換規(guī)章制度的改革（比如：收入匯回本國變得

35、較為困難）,2024年3月27日6時29分,57,第五節(jié) 風險處理實務,二、政治風險政治風險處理獲取風險保險使用當地基金資助運作迅速終止當地運作做個好公民與當地伙伴合作（本地化經營）通過抑制市場手段、金融杠桿、技術等提高沒收的相關成本,2024年3月27日6時29分,58,第五節(jié) 風險處理實務,三、風險處理的一般策略建立風險評估小組和一個風險評估辦公室獲得保險采用擔保有效使用合同使程序更加嚴格規(guī)劃組織結構

36、以適應風險要求風險規(guī)避建立應急費用和管理儲備過去好的經驗材料的保存,2024年3月27日6時29分,59,第五節(jié) 風險處理實務,三、風險處理的一般策略（一）建立風險評估小組和一個風險評估辦公室1、識別風險：核對表分析風險影響：蒙特卡羅模擬2、提出降低風險策略：建立合同框架的指導3、發(fā)揮一種獨立核實及批準的作用，獨立確定一切是否按照主要參與者的要求發(fā)展,2024年3月27日6時29分,60,第五節(jié) 風險處理實務,三

37、、獲取保險&假想中的風險評估辦公室的運作1、超過某一限定價值合同須正式評估，以確保諾能切實得到履行；2、風險評估小組審議所有的承諾，并對重要承諾進行風險影響評估；3、風險評估小組將討論結果寫成報告，突出其對主要承諾的關心；4、管理者對評估報告進行審議。如果他們決定不考慮評估小組建議，那么他們必須簽署聲明說他們已經閱讀過評估報告，并清楚他們的行為可能會引起負面后果。,2024年3月27日6時29分,61,第五節(jié) 風

38、險處理實務,三、風險處理的一般策略（二）采用擔保通過擔保，在某個特定的時期內如果出現了問題，賣主同意自己承擔解決費用。通過擔保，風險被轉移到賣主那里。,2024年3月27日6時29分,62,第五節(jié) 風險處理實務,三、風險處理的一般策略（二）有效利用合同合同無疑是風險管理的一種重要工具，因為合同把風險在簽約各方中進行分配；合同的結構可能隱含重要的風險。含有較大風險的兩種常用合同模式： 固定價格（或總價）合同 成本加

39、成（或成本補償）合同,2024年3月27日6時29分,63,第五節(jié) 風險處理實務,固定價格（或總價）合同：根據固定價格合同，賣方承諾按某已指定價格提供某種可交付成果。買方的好處：買房確切地知道他們將為可交付成果花多少錢。風險由賣方承擔賣方的好處：通過有效的控制工作成本，賣方可以顯著地增加利潤買方的風險：如果賣方陷入困境，可能得不到高質量的交付成果。賣方的風險：如果提交一種產品或服務的實際成本高于合同規(guī)定的價格，賣方

40、將承擔這些損失,2024年3月27日6時29分,64,第五節(jié) 風險處理實務,成本加成合同：根據成本加成合同，賣方無論投入多少成本都將得到償還。買方的好處：買房可以聘用到高水準執(zhí)行者來承接一份執(zhí)行風險較高的合同，而在其他合同方式下，執(zhí)行者不愿意承接這樣的任務。買方的風險：由于買方負責承擔費用，賣方可能會出現成本超支的情況。賣方的好處：如果發(fā)生成本超支，風險由買方承擔。賣方所發(fā)生的費用將得到償還。賣方的風險：如果成本失

41、去控制，合同可能會被終止,2024年3月27日6時29分,65,第五節(jié) 風險處理實務,成本加成合同（種類）：成本加固定酬金（ＣＰＦＦ）成本加浮動酬金（ＣＰＩＦ）成本加獎金（ＣＰＡＦ）,2024年3月27日6時29分,66,第五節(jié) 風險處理實務,三、價值工程利用價值工程，買賣雙方同意如果由于賣方所做的努力導致了成本的節(jié)約，則雙方分享這部分利益。從而鼓勵賣方去尋求更快、更經濟、更好的工作方法。價值工程將買賣雙方的風險最小

42、化并建立了一種雙贏模式。,2024年3月27日6時29分,67,第五節(jié) 風險處理實務,四、嚴格程序★有效的組織應該從過去的經歷中汲取教訓。這些教訓將被納入到修正后的組織程序中?！锱e例來說，航天飛機的經驗表明：在零度以下環(huán)形軌道是不安全的。于是就采用了這樣一條新程序：周圍溫度低于零度時，不能發(fā)射航天飛機★在“挑戰(zhàn)者號”空難中，美國航空航天局的官員就忽略了這一點,2024年3月27日6時29分,68,第五節(jié) 風險處理實務,五

43、、規(guī)劃組織結構以適應風險要求★每一種組織結構都會有與之相連的風險。有必要讓每一個管理者都明白是什么樣的一些風險，以便能夠應對這些風險例如：一個組織的法律結構可能會隱含較強的風險暗示1、獨自經營：業(yè)主承擔所有問題的全部責任2、合伙經營：合伙人集體承擔問題的全部責任（株連）3、有限責任公司：個人在公司承擔有限責任,2024年3月27日6時29分,69,,第五節(jié) 風險處理實務,五、規(guī)劃組織結構以適應風險要求★組織結構域風險看圖

44、說明信息溝通方面的優(yōu)點和缺點：,,,,,,,,,,,,,,,輪軸結構,自我指導型團隊,2024年3月27日6時29分,70,第五節(jié) 風險處理實務,五、規(guī)劃組織結構以適應風險要求★使用預期價值估算應急儲備水平應急儲備是為了填補項目預算可能出現的超支而設置的。應急儲備可以歸為風險應對開發(fā)策略中風險接受。這意味著我們愿意承擔做某事的風險，但為保護自身不受超支的危害，我們建立了應急儲備預期價值這一概念為我們提供了計算應急儲備的

45、基礎。,2024年3月27日6時29分,71,第五節(jié) 風險處理實務,使用預期價值估算應急儲備水平（2）利用期望值概念可以分別計算出各項具體任務及整個項目設立應急儲備金額。,2024年3月27日6時29分,72,第六節(jié) 民事侵權責任體系的經濟目標,法律的最優(yōu)安全激勵（ex ante efficiency）和法律的最優(yōu)賠償（ex post efficiency）是社會風險成本最小化。一、最優(yōu)的安全激勵最優(yōu)安全激勵是指激勵個人或企

46、業(yè)進行最優(yōu)的損失控制投資的標準。因為任何減少損失的措施都是有成本的。原則：只有邊際收益超過邊際成本時，才為額外的安全進行投資，而不是達到“零風險”社會。,2024年3月27日6時29分,73,第六節(jié) 民事侵權責任體系的經濟目標,例14.1 假設H公司生產某種家用電器可能使得消費者受傷，事故的發(fā)生概率為0.07，如果事故發(fā)生，消費者的損失為1萬元。簡化為消費者要么風險中性，要么能以等于預期損失成本的保費購買保險。那么H公司應該花

47、費多少錢，使得從社會角度來看這種設備最安全。解答： 這種產品在不同安全投入風險水平的變化以及消費者的邊際收益與邊際成本見下表.,2024年3月27日6時29分,74,第六節(jié) 民事侵權責任體系的經濟目標,2024年3月27日6時29分,75,第六節(jié) 民事侵權責任體系的經濟目標,二、最優(yōu)賠償最優(yōu)賠償是指對受害者提供最優(yōu)保護。閱讀材料p235：341萬元的工傷索賠案,2024年3月27日6時29分,76,第

48、六節(jié) 民事侵權責任體系的經濟目標,問題提出：當我們不考慮安全目標，只從賠償角度看我們要買多少保險？1、風險信息：是指潛在的受害人對傷害風險的了解。消費者不知道某種產品存在風險，不愿意多支付價格2、交易成本：包括法律成本、道德成本和逆向選擇。法律成本：民事侵權體系獲得賠償，律師費和訴訟費用等道德成本：道德風險是在交易后發(fā)生，發(fā)生疼痛難以度量的損失造成的。逆向選擇：逆向選擇是在交易前發(fā)生，比如保險費用一樣，但情況不一樣。,2

49、024年3月27日6時29分,77,第六節(jié) 為什么需要民事侵權責任體系,一、風險信息的影響1、信息充分，無責任：最優(yōu)安全水平 在這種情況下，消費者對產品風險擁有充分的信息，但沒有民事侵權體系，即生產商對消費者因使用產品而受到傷害不負任何責任。,2024年3月27日6時29分,78,第六節(jié) 民事侵權責任體系的經濟目標,2024年3月27日6時29分,79,第七節(jié) 為什么需要民事侵權責任體系,一、風險信息的影響2、信息不

50、充分，無責任：較低安全水平 這種情況下，生產商不會對安全做到任何投入。因此當消費者信息不分，并且沒有責任體系約束生產商時，導致較低的安全水平。,2024年3月27日6時29分,80,消費者低估風險的情況,2024年3月27日6時29分,81,第七節(jié) 為什么需要民事侵權責任體系,一、風險信息的影響2、信息不充分，完全責任：較低安全水平 第一種情況：生產者不會在現在的基礎上做任何安全投入 第二種情況：消費者低

51、估風險，則生產者也不可能最優(yōu) 因此，當消費者信息不充分，并且生產商沒有責任體系時，可能導致較低的安全水平。,2024年3月27日6時29分,82,第七節(jié) 為什么需要民事侵權責任體系,3、信息不充分，完全責任：最優(yōu)安全水平 請同學回答！,2024年3月27日6時29分,83,完全責任下H公司安全成本分析,2024年3月27日6時29分,84,第七節(jié) 為什么需要民事侵權責任體系,一、風險信息的影響4、信息不充

52、分，不承擔完全責任：較低安全水平 在這種情況下，假設消費者對風險信息不充分，存在民事侵權體系，但對消費者損失只是承擔部分賠償。如果賠償50%。H公司安全成本分析如下表：,2024年3月27日6時29分,85,部分責任（50%）下H公司安全成本分析,2024年3月27日6時29分,86,第七節(jié) 為什么需要民事侵權責任體系,4、信息不充分，不承擔完全責任：較低安全水平 當消費者信息不充分，不承擔完全

53、責任可能會使生產商投入少于最優(yōu)投入量，導致較低安全水平。,2024年3月27日6時29分,87,第七節(jié) 為什么需要民事侵權責任體系,一、風險信息的影響5、信息不充分，承擔過度責任：過度安全水平 在這種情況下，假設消費者需要承擔200%的過度責任，H公司的安全成本分析如下表：,2024年3月27日6時29分,88,過度責任（200%）H公司的安全成本分析,2024年3月27日6時29分,89,第七節(jié) 為什么需要民事侵權責任

54、體系,一、風險信息的影響5、信息不充分，承擔過度責任：過度安全水平 在這種情況下，過度安全結果是增加的價格超過了消費者預期期望損失的減少，消費者會認為不值得多花這些錢，寧愿購買不是十分安全但便宜的產品。 因此，民事侵權體系一個重要作用就是當潛在的受害人風險信息不充分時，為潛在的侵害人提供一個最優(yōu)的安全激勵。,2024年3月27日6時29分,90,第七節(jié) 為什么需要民事侵權責任體系,二、額外交易成本的影響

55、問題提出：雙方不存在交易，行人和司機，市場經濟需要額外教程處理面臨風險。而當這種成本超過一定限度時，民事侵權體系作用必須了。 因此，在交易成本存在下，法律將是決定經濟行為的主要因素之一,2024年3月27日6時29分,91,第七節(jié) 為什么需要民事侵權責任體系,二、額外交易成本的影響問題提出：雙方不存在交易，行人和司機，市場經濟需要額外教程處理面臨風險。而當這種成本超過一定限度時，民事侵權體系作用必須了。

56、 因此，在交易成本存在下，法律將是決定經濟行為的主要因素之一科斯第二定理！,2024年3月27日6時29分,92,第八節(jié) 員工賠償的經濟作用,1、無強制給付，無民事侵權責任（農民工問題）安全激勵動力主要來源于員工和公眾賠償顯然不充分2、無強制給付，有民事侵權責任（醫(yī)療糾紛問題）安全激勵動力充分賠償如果雇主過失則承擔過度賠償，否則員工敗訴，另外法律成本高！3、有強制給付，無民事侵權責任（美國員工賠償無痛苦和