風(fēng)險(xiǎn)管理措施課件

1、第五章 風(fēng)險(xiǎn)管理措施,,1、風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃,項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃編制是一個(gè)制定應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)策略和應(yīng)對(duì)措施的過(guò)程，目的是為了提升實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)的機(jī)會(huì)、降低對(duì)其的威脅。編制項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃必須充分考慮風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性、應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)所花費(fèi)用的有效性、采取措施的適時(shí)性以及和項(xiàng)目環(huán)境的適應(yīng)性等。在編制項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃時(shí)，經(jīng)常需要考慮多個(gè)方案，并從中選擇其中一個(gè)優(yōu)化的方案。,1.1編制項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃的依據(jù),1）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃和風(fēng)險(xiǎn)清單項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃包括風(fēng)險(xiǎn)管理方

2、法、崗位劃分和職責(zé)分工、風(fēng)險(xiǎn)管理費(fèi)用預(yù)算等；風(fēng)險(xiǎn)清單包括不同風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性，風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)的影響等。2）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的特性3）項(xiàng)目主體抗風(fēng)險(xiǎn)能力4）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)詳細(xì)分析資料5）可供選擇的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施,1.2項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃的內(nèi)容,1）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的描述，包括項(xiàng)目分解、風(fēng)險(xiǎn)成因和對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)的影響2）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)人及其他們應(yīng)分擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)3）風(fēng)險(xiǎn)分析及其信息處理過(guò)程的安排4）針對(duì)每項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，所用應(yīng)對(duì)措施的選擇和實(shí)施行動(dòng)

3、計(jì)劃5）采取措施后，期望殘留風(fēng)險(xiǎn)水平的確定6）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的費(fèi)用預(yù)算時(shí)間計(jì)劃7）處置風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急計(jì)劃和退卻計(jì)劃,1.3、風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃的一般格式,,項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃及其說(shuō)明（1）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)度量結(jié)果的說(shuō)明（2）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制責(zé)任分配的說(shuō)明（3）如何更新項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)清單，以及風(fēng)險(xiǎn)度量結(jié)果的說(shuō)明（4）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的實(shí)施說(shuō)明（5）項(xiàng)目應(yīng)急費(fèi)用（預(yù)備費(fèi)用）分配和使用等方面的說(shuō)明、計(jì)劃或安排（6）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)視方案說(shuō)明，以及項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)

4、視責(zé)任分配說(shuō)明等,,殘留風(fēng)險(xiǎn)和二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)分析及其處理（1）殘留風(fēng)險(xiǎn)：是指在采取規(guī)避、轉(zhuǎn)移、緩解等應(yīng)對(duì)措施后仍保留的風(fēng)險(xiǎn)，也包括被接受和處置過(guò)的小風(fēng)險(xiǎn)。（2）二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)：是指在采取規(guī)避、轉(zhuǎn)移、緩解等應(yīng)對(duì)措施而產(chǎn)生的新風(fēng)險(xiǎn)。,,項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急規(guī)劃項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃是假定風(fēng)險(xiǎn)事件肯定發(fā)生的條件下，所確定的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)所實(shí)施的行動(dòng)計(jì)劃。主要包括項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)計(jì)劃和項(xiàng)目技術(shù)措施后備計(jì)劃。（1）項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)計(jì)劃 項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)是指在實(shí)施前難

5、以預(yù)料而在實(shí)施過(guò)程中又可能發(fā)生的，在規(guī)定范圍內(nèi)的費(fèi)用，以及項(xiàng)目期限內(nèi)發(fā)生的價(jià)差。（2）項(xiàng)目技術(shù)措施后備計(jì)劃 項(xiàng)目技術(shù)措施后備計(jì)劃是專門應(yīng)對(duì)技術(shù)類風(fēng)險(xiǎn)的，是一系列事先研究好的技術(shù)方案如質(zhì)量保證措施、施工進(jìn)度調(diào)整方案等。,2、措施的種類,風(fēng)險(xiǎn)回避；風(fēng)險(xiǎn)控制；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移；保險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)自留；風(fēng)險(xiǎn)分散；風(fēng)險(xiǎn)利用等,2.1風(fēng)險(xiǎn)回避,1、風(fēng)險(xiǎn)回避的定義：根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果，采取放棄、中止開發(fā)或改變開發(fā)方案，避開風(fēng)險(xiǎn)源，消除風(fēng)險(xiǎn)隱患的風(fēng)

6、險(xiǎn)管理措施。是最強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。引：三十六計(jì)，走為上計(jì)。2、風(fēng)險(xiǎn)回避的應(yīng)用。1）投資決策階段的應(yīng)用：A、做市場(chǎng)調(diào)查，項(xiàng)目定位，放棄風(fēng)險(xiǎn)大的開發(fā)區(qū)域和開發(fā)類型；B、開發(fā)方案的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)分析，選擇可靠性高，隱患少，風(fēng)險(xiǎn)程度低的方案。 開發(fā)經(jīng)營(yíng)方案的評(píng)價(jià)是回避風(fēng)險(xiǎn)的最佳方法。,,2）土地獲取階段的應(yīng)用：A、為回避土地、征地拆遷風(fēng)險(xiǎn)，可基于地塊的自然屬性、社會(huì)屬性及環(huán)境狀況，放棄開發(fā)；B、放棄技術(shù)不先進(jìn)、不成熟、經(jīng)濟(jì)

7、不合理的規(guī)劃設(shè)計(jì)方案；C、放棄不合理的融資方案。3）項(xiàng)目建設(shè)階段的應(yīng)用：A、可以通過(guò)招標(biāo)模式、承包模式、合同類型的選擇，回避某些風(fēng)險(xiǎn)；B、施工方案選擇中，回避有缺陷、風(fēng)險(xiǎn)高的施工方法、施工工藝。4）租售管理階段的應(yīng)用：A、采取營(yíng)銷代理的方式回避自身銷售經(jīng)驗(yàn)的不足和銷售手段的不當(dāng)；B、房地產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中，可采用租賃房屋、柜臺(tái)或場(chǎng)地的方式，回避自然風(fēng)險(xiǎn)和意外事故風(fēng)險(xiǎn)等。,,3、風(fēng)險(xiǎn)回避的適用性。1）風(fēng)險(xiǎn)回避措施的局限性：A、是一

8、種消極的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，不適宜普遍采用；B、不是所有的風(fēng)險(xiǎn)都可以回避的，除非不做任何事情；C、不同的方案，具有不同的風(fēng)險(xiǎn)。2）使用范圍：A、當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率和可能損失程度大，而收益不高的時(shí)候；B、風(fēng)險(xiǎn)的致命度高的時(shí)候；C、其他的風(fēng)險(xiǎn)處理措施成本太高的時(shí)候。,2.2 風(fēng)險(xiǎn)控制,1、定義：風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前、發(fā)生時(shí)及發(fā)生后，采取的降低奉賢損失發(fā)生概率、縮小風(fēng)險(xiǎn)損失程度的措施。2、分類：1）按照控制目的分：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防（發(fā)生概率）和風(fēng)險(xiǎn)

9、抑制（風(fēng)險(xiǎn)損失）2）按照控制措施的性質(zhì)分：工程法（以物理性質(zhì)為對(duì)象）和行為法（以人的行為為對(duì)象）3）按照時(shí)間分：事前控制、事中控制和事后控制。3、風(fēng)險(xiǎn)控制的適用：是一類積極的、可以廣泛應(yīng)用的措施。,風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防,風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前，為了消除或減少可能引致?lián)p失的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素所采取的各種措施。1）投資決策階段：A、建立一支高水平、多學(xué)科的開發(fā)隊(duì)伍；B、樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；C、健全風(fēng)險(xiǎn)遇警系統(tǒng)；D、貫徹風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制度。具體工作：A、認(rèn)真

10、仔細(xì)的時(shí)市場(chǎng)調(diào)查；B、調(diào)查落實(shí)政治環(huán)境、政策環(huán)境、社會(huì)環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境等；C、作好開發(fā)方案的風(fēng)險(xiǎn)分析（風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃、措施等）,企業(yè)制定內(nèi)控措施,(一)建立內(nèi)控崗位授權(quán)制度。對(duì)內(nèi)控所涉及的各崗位明確規(guī)定授權(quán)的對(duì)象、條件、范圍和額度等，任何組織和個(gè)人不得超越授權(quán)做出風(fēng)險(xiǎn)性決定；(二)建立內(nèi)控報(bào)告制度。明確規(guī)定報(bào)告人與接受報(bào)告人，報(bào)告的時(shí)間、內(nèi)容、頻率、傳遞路線、負(fù)責(zé)處理報(bào)告的部門和人員等；(三)建立內(nèi)控批準(zhǔn)制度。對(duì)內(nèi)控所涉及

11、的重要事項(xiàng)，明確規(guī)定批準(zhǔn)的程序、條件、范圍和額度、必備文件以及有權(quán)批準(zhǔn)的部門和人員及其相應(yīng)責(zé)任；(四)建立內(nèi)控責(zé)任制度。按照權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一的原則，明確規(guī)定各有關(guān)部門和業(yè)務(wù)單位、崗位、人員應(yīng)負(fù)的責(zé)任和獎(jiǎng)懲制度；(五)建立內(nèi)控審計(jì)檢查制度。結(jié)合內(nèi)控的有關(guān)要求、方法、標(biāo)準(zhǔn)與流程，明確規(guī)定審計(jì)檢查的對(duì)象、內(nèi)容、方式和負(fù)責(zé)審計(jì)檢查的部門等；,,(六)建立內(nèi)控考核評(píng)價(jià)制度。具備條件的企業(yè)應(yīng)把各業(yè)務(wù)單位風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行情況與績(jī)效薪酬掛鉤；(

12、七)建立重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度。對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)不斷的監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)布預(yù)警信息，制定應(yīng)急預(yù)案，并根據(jù)情況變化調(diào)整控制措施；(八)建立健全以總法律顧問(wèn)制度為核心的企業(yè)法律顧問(wèn)制度。大力加強(qiáng)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制建設(shè)，形成由企業(yè)決策層主導(dǎo)、企業(yè)總法律顧問(wèn)牽頭、企業(yè)法律顧問(wèn)提供業(yè)務(wù)保障、全體員工共同參與的法律風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任體系。完善企業(yè)重大法律糾紛案件的備案管理制度；(九)建立重要崗位權(quán)力制衡制度，明確規(guī)定不相容職責(zé)的分離。主要包括：授權(quán)批準(zhǔn)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦

13、、會(huì)計(jì)記錄、財(cái)產(chǎn)保管和稽核檢查等職責(zé)。對(duì)內(nèi)控所涉及的重要崗位可設(shè)置一崗雙人、雙職、雙責(zé)，相互制約；明確該崗位的上級(jí)部門或人員對(duì)其應(yīng)采取的監(jiān)督措施和應(yīng)負(fù)的監(jiān)督責(zé)任；將該崗位作為內(nèi)部審計(jì)的重點(diǎn)等。,,2）土地獲取階段A、搞好項(xiàng)目管理的遠(yuǎn)外層關(guān)系；B、確定地塊的自然屬性和社會(huì)屬性；C、妥善處理征地、拆遷和安置補(bǔ)償；D、增強(qiáng)合同意識(shí)；E、優(yōu)化設(shè)計(jì)方案。3）項(xiàng)目建設(shè)階段A、采用系統(tǒng)的項(xiàng)目管理方法；B、向各方人員灌輸安全意識(shí)；C、

14、布置現(xiàn)場(chǎng)安全措施；D、后備措施的制定；E、協(xié)調(diào)工作制度的制定；F、布置施工現(xiàn)場(chǎng)；G、專人收聽天氣預(yù)報(bào)；H、現(xiàn)場(chǎng)的質(zhì)量控制；I、現(xiàn)場(chǎng)建設(shè)日志制度；J、在計(jì)劃的基礎(chǔ)上，加快建設(shè)速度，縮短工期。,,4）租售管理階段A、合同管理；B、定期檢查房地產(chǎn)狀況。,風(fēng)險(xiǎn)抑制,風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)或之后，采取的降低損失程度或縮小損失發(fā)生范圍的措施。1）風(fēng)險(xiǎn)抑制的應(yīng)用：A、準(zhǔn)確的預(yù)警預(yù)報(bào)；B、指定詳細(xì)而周密的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃；C、建立后備措施

15、；D、保護(hù)現(xiàn)場(chǎng)，收集證據(jù)。2）后備措施：A、費(fèi)用后備措施：基本預(yù)備費(fèi)，價(jià)差預(yù)備費(fèi)；B、進(jìn)度后備措施：對(duì)關(guān)鍵工作的處理措施；C、技術(shù)后備措施。（對(duì)四新工程的技術(shù)后備）,2.3 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移,定義：開發(fā)商在開發(fā)過(guò)程中，有意識(shí)的將自己不能或不愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給其他經(jīng)濟(jì)單位承擔(dān)所采取的措施。主要途徑：合同、保證、期貨和保險(xiǎn)。,合同風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移,房地產(chǎn)開發(fā)中，常見的轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)合同有：工程承包合同、材料設(shè)備供銷合同、房屋預(yù)租預(yù)售合同、房屋租賃

16、合同和房屋出售合同等。合同風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移采取交付主義，不僅適用于動(dòng)產(chǎn)，而且也適用不動(dòng)產(chǎn)。,,交付主義: A、現(xiàn)實(shí)交付情形下，若為送貨上門，自貨交買受人處時(shí)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)給買受人；若為上門提貨，自貨出出賣人處時(shí)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)給買受人；若為代辦托運(yùn)，自貨交承運(yùn)人時(shí)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)給買受人。 B、指示交付情形下，自物權(quán)憑證交付給買受人時(shí)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)給買受人。 C、簡(jiǎn)易交付情形下，自合同生效時(shí)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)給買受人。例外: A、因買受人原因交貨遲延的； B、出賣

17、人瑕疵履行的； C、路貨買賣； D、交貨地點(diǎn)不明確的； E、買受人受領(lǐng)遲延的。,工程承包合同,工程承包合同又稱為建設(shè)工程合同是承包人進(jìn)行工程建設(shè)，發(fā)包人支付價(jià)款的合同。包括工程勘察、設(shè)計(jì)、施工合同。一般由《協(xié)議書》、《通用條款》、《專用條款》組成。根據(jù)民法理論，對(duì)于承攬合同中工作物成果的風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)應(yīng)按照是否需要實(shí)際交付工作物進(jìn)行區(qū)分。對(duì)于工作成果需要實(shí)際交付的，在工作成果交付前發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的，由承攬人負(fù)擔(dān)；交付后發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的，由定作

18、人負(fù)擔(dān)。但工作成果的毀損、滅失于定作人受領(lǐng)遲延時(shí)發(fā)生的，則應(yīng)由定作人承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于工作成果不需要實(shí)際交付的，在工作成果完成前發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)由承攬人負(fù)擔(dān)；在工作完成后發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，則由定作人負(fù)擔(dān)。,,項(xiàng)目總承包合同：承包商承擔(dān)項(xiàng)目設(shè)計(jì)、施工及協(xié)調(diào)中的全部風(fēng)險(xiǎn)；固定總價(jià)合同（附加人工、材料調(diào)價(jià)條款）：承包商承擔(dān)除人工、材料費(fèi)用變動(dòng)之外，項(xiàng)目設(shè)計(jì)、施工及協(xié)調(diào)中的所有風(fēng)險(xiǎn)；成本加百分比酬金：承包商基本無(wú)風(fēng)險(xiǎn)；成本加固定額酬金：承包商除酬金不能

19、隨成本提高外，基本無(wú)風(fēng)險(xiǎn)；成本加浮動(dòng)酬金：實(shí)際成本大于目標(biāo)成本時(shí)，承包商有酬金減少的風(fēng)險(xiǎn)；限額成本加浮動(dòng)酬金：實(shí)際成本小于報(bào)價(jià)成本，承包商基本無(wú)風(fēng)險(xiǎn)；報(bào)價(jià)成本小于實(shí)際成本小于限額成本，承包商有酬金減少風(fēng)險(xiǎn)；實(shí)際成本大于限額成本，承包商無(wú)酬金，并負(fù)擔(dān)實(shí)際成本與限額成本差價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。估量計(jì)價(jià)合同：承包商基本無(wú)風(fēng)險(xiǎn)；純單價(jià)合同：承包商承擔(dān)分項(xiàng)工程量減少較多時(shí)，單位成本增加的風(fēng)險(xiǎn)。,,承包商可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)：投標(biāo)決策階段：信息失誤風(fēng)險(xiǎn)；中

20、介與代理風(fēng)險(xiǎn)；保標(biāo)與買標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)；報(bào)價(jià)失誤風(fēng)險(xiǎn)。簽約履約階段：工程管理風(fēng)險(xiǎn)；物資管理風(fēng)險(xiǎn)；成本管理風(fēng)險(xiǎn)；業(yè)主履約能力風(fēng)險(xiǎn)；分包或轉(zhuǎn)包風(fēng)險(xiǎn)等?？⒐を?yàn)收與交付階段：風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在竣工驗(yàn)收的條件、竣工驗(yàn)收資料的管理、債權(quán)債務(wù)的處理等方面。,材料設(shè)備供銷合同轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn),把住“三關(guān)”：即技術(shù)方案審核關(guān)、履約過(guò)程監(jiān)督關(guān)、竣工驗(yàn)收關(guān)：首先，在采購(gòu)前技術(shù)主管部門應(yīng)對(duì)采購(gòu)文件中材料設(shè)備的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)參數(shù)及規(guī)格型號(hào)等進(jìn)行量化、細(xì)化審核，確保采購(gòu)工作完成并簽訂

21、合同后沒(méi)有或者只有微小的變動(dòng)因素。其次，加強(qiáng)合同執(zhí)行中的監(jiān)督檢查和處罰力度。對(duì)合同執(zhí)行中出現(xiàn)的違約、違規(guī)等問(wèn)題，各相關(guān)管理部門要認(rèn)真履行職責(zé)，進(jìn)行嚴(yán)肅處理。涉及違法違紀(jì)問(wèn)題，及時(shí)移交司法機(jī)關(guān)依法追究。第三，搞好安裝調(diào)試完畢驗(yàn)收工作。材料設(shè)備采購(gòu)合同驗(yàn)收是一項(xiàng)綜合性的驗(yàn)收工作，必須對(duì)照采購(gòu)合同逐項(xiàng)逐條驗(yàn)收，嚴(yán)格把關(guān)。大型特殊的材料或設(shè)備需要邀請(qǐng)國(guó)家、省市質(zhì)量監(jiān)督部門的專家，請(qǐng)專家?guī)椭殃P(guān)。凡驗(yàn)收不合格的項(xiàng)目，必須限期整改；凡有違背

22、合同規(guī)定的，必須及時(shí)查明原因，報(bào)有關(guān)部門嚴(yán)肅處理。,關(guān)于材料設(shè)備的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)控制的具體措施：,A、完善內(nèi)部控制制度，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)控職能，是防范化解工程類項(xiàng)目材料設(shè)備采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的核心。建立有效的采購(gòu)內(nèi)部控制制度和流程，一方面請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃、采購(gòu)、驗(yàn)收、付款等環(huán)節(jié)應(yīng)有交易授權(quán)，有相關(guān)主管人員簽字；另一方面請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃與審批、詢價(jià)與確定供應(yīng)商、采購(gòu)與驗(yàn)收、采購(gòu)付款審批與付款執(zhí)行應(yīng)適當(dāng)分離，以確保不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督完善采購(gòu)。 B、加強(qiáng)采

23、購(gòu)信息管理，是搞好工程類項(xiàng)目材料設(shè)備采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的基本環(huán)節(jié)。 C、完善采購(gòu)文件的編制，做好采購(gòu)準(zhǔn)備工作。 D、對(duì)擬采購(gòu)材料設(shè)備和潛在供應(yīng)商進(jìn)行必要的考察、分析和篩選。 F、選擇好采購(gòu)方式，做到事半功倍。采購(gòu)方式原則上應(yīng)該以公開招標(biāo)采購(gòu)方式為主。 E、做好評(píng)審專家的抽取和保密工作。 G、加強(qiáng)采購(gòu)過(guò)程信息收集和整理工作。 H、與供應(yīng)商建立和諧的關(guān)系。 I、邀請(qǐng)有關(guān)單位和部門

24、共同參與和監(jiān)督采購(gòu)過(guò)程，提高整體工程項(xiàng)目的滿意度。,保證轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn),指當(dāng)事人雙方為了避免因?qū)Ψ竭`約給自己造成損失，要求對(duì)方提供可靠保證，以轉(zhuǎn)移對(duì)方不履約給自己帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。 形式：定金、第三者保證、銀行保函?！：奶攸c(diǎn)（是由銀行作為保證人的擔(dān)保方式） ：A、信用高；B、減小承包人流動(dòng)資金的占用 ；C、能夠獲得有效賠償（保函不同于支票或存折，除了它不需要凍結(jié)實(shí)際金額外，另一特點(diǎn)是保函一經(jīng)開出被擔(dān)保人不能要求撤銷，只有保函內(nèi)

25、注明的擔(dān)保期限到期后自動(dòng)失效。 ）；D、賠償有最高限額 （保函內(nèi)注明的金額為業(yè)主可以索賠的最高限額。如果被擔(dān)保人所造成的損害超過(guò)最高限額時(shí)，銀行不再承擔(dān)進(jìn)一步的賠償義務(wù)。,,無(wú)條件保函和有條件保函 無(wú)條件保函：當(dāng)被擔(dān)保人出現(xiàn)嚴(yán)重違約行為使合同標(biāo)的無(wú)法保證順利實(shí)現(xiàn)時(shí)，業(yè)主無(wú)需征得被保證人同意，僅憑有效保函向銀行索賠時(shí)即可獲得支付的保函稱為無(wú)條件保函。 有條件保函當(dāng)被擔(dān)保人出現(xiàn)嚴(yán)重違約行為使合同標(biāo)的無(wú)法保證順利實(shí)現(xiàn)時(shí)，業(yè)主憑保函向銀

26、行索賠前，必需首先取得被保證人的認(rèn)可銀行才予支付的保函稱為有條件保函。此時(shí)往往會(huì)導(dǎo)致合同爭(zhēng)議，若通過(guò)仲裁或訴訟程序裁定、判定被保證人違約應(yīng)按保函賠償時(shí)，銀行才也予支付。 ——在工程承包中一般有：投標(biāo)保函（抱價(jià)之0.5%~5%）、履約保函（抱價(jià)之5%~15%）、預(yù)付款保函（保證還已經(jīng)支付的工程款）、質(zhì)量擔(dān)保保函。,期貨轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn),所謂期貨，一般指期貨合約，就是指由期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來(lái)某一特定的時(shí)間和地點(diǎn)交割一定數(shù)量標(biāo)的物的標(biāo)準(zhǔn)

27、化合約。期貨合約的主要特點(diǎn)：A.期貨合約的商品品種、數(shù)量、質(zhì)量、等級(jí)、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)等條款都是既定的，是標(biāo)準(zhǔn)化的，唯一的變量是價(jià)格。期貨合約的標(biāo)準(zhǔn)通常由期貨交易所設(shè)計(jì)，經(jīng)國(guó)家監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批上市。B.期貨合約是在期貨交易所組織下成交的，具有法律效力，而價(jià)格又是在交易所的交易廳里通過(guò)公開競(jìng)價(jià)方式產(chǎn)生的；國(guó)外大多采用公開叫價(jià)方式，而我國(guó)均采用電腦交易。C.期貨合約的履行由交易所擔(dān)保，不允許私下交易。D.期貨合約可通過(guò)交收現(xiàn)貨或進(jìn)行

28、對(duì)沖交易來(lái)履行或解除合約義務(wù)。,,期貨的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式：套期保值；套期保值是指把期貨市場(chǎng)當(dāng)作轉(zhuǎn)移價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的場(chǎng)所，利用期貨合約作為將來(lái)在現(xiàn)貨市場(chǎng)上買賣商品的臨時(shí)替代物，對(duì)其現(xiàn)在買進(jìn)準(zhǔn)備以后售出商品或?qū)?lái)需要買進(jìn)商品的價(jià)格進(jìn)行保險(xiǎn)的交易活動(dòng)。套期保值的基本作法是，在現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)對(duì)同一種類的商品同時(shí)進(jìn)行數(shù)量相等但方向相反的買賣活動(dòng)，即在買進(jìn)或賣出實(shí)貨的同時(shí)，在期貨市場(chǎng)上賣出或買進(jìn)同等數(shù)量的期貨，經(jīng)過(guò)一段時(shí)間，當(dāng)價(jià)格變動(dòng)使現(xiàn)貨買賣上出

29、現(xiàn)的盈虧時(shí)，可由期貨交易上的虧盈得到抵消或彌補(bǔ)。從而在“現(xiàn)”與“期”之間、近期和遠(yuǎn)期之間建立一種對(duì)沖機(jī)制，以使價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)降低到最低限度。,,油脂廠3月份計(jì)劃兩個(gè)月後購(gòu)進(jìn)100噸大豆，當(dāng)時(shí)的現(xiàn)貨價(jià)為每噸 0.22萬(wàn)元，5月份期貨價(jià)為每噸0.23萬(wàn)元。該廠擔(dān)心價(jià)格上漲，于是買入100 噸大豆期貨。到了5月份，現(xiàn)貨價(jià)果然上漲至每噸0.24萬(wàn)元，而期貨價(jià)為每噸0.25萬(wàn)元。該廠于是買入現(xiàn)貨，每噸虧損 0.02萬(wàn)元；同時(shí)賣出期貨，每噸盈利0.02萬(wàn)

30、元。5月份供銷公司與橡膠輪胎廠簽訂8月份銷售100噸天然橡膠的合同，價(jià)格按市價(jià)計(jì)算，8月份期貨價(jià)為每噸1.25萬(wàn)元。供銷公司擔(dān)心價(jià)格下跌，于是賣出100噸天然橡膠期貨。8月份時(shí)，現(xiàn)貨價(jià)跌至每噸1.1 萬(wàn)元。該公司賣出現(xiàn)貨，每噸虧損0.1萬(wàn)元；又按每噸1.15 萬(wàn)元價(jià)格買進(jìn) 100 噸的期貨，每噸盈利0.1萬(wàn)元。,***、保險(xiǎn),定義：保險(xiǎn)是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)， 保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)

31、損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。保險(xiǎn)是以契約形式確立雙方經(jīng)濟(jì)關(guān)系，以繳納保險(xiǎn)費(fèi)建立起來(lái)的保險(xiǎn)基金，對(duì)保險(xiǎn)合同規(guī)定范圍內(nèi)的災(zāi)害事故所造成的損失，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或給付的一種經(jīng)濟(jì)形式。,,從本質(zhì)上講，保險(xiǎn)體現(xiàn)的是一種經(jīng)濟(jì)關(guān)系，表現(xiàn)在：(1)保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人的商品交換關(guān)系；(2)保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人之間的收入再分配關(guān)系。從經(jīng)濟(jì)角度來(lái)看，保險(xiǎn)是一種損失分?jǐn)偡椒?/p>

32、，以多數(shù)單位和個(gè)人繳納保費(fèi)建立保險(xiǎn)基金，使少數(shù)成員的損失由全體被保險(xiǎn)人分擔(dān)。 從法律意義上講，保險(xiǎn)是一種合同行為，即通過(guò)簽訂保險(xiǎn)合同，明確雙方當(dāng)事人的權(quán)利與義務(wù)，被保險(xiǎn)人以繳納保費(fèi)獲取保險(xiǎn)合同規(guī)定范圍內(nèi)的賠償，保險(xiǎn)人則有收受保費(fèi)的權(quán)利和提供賠償?shù)牧x務(wù)?！ｋU(xiǎn)乃是經(jīng)濟(jì)關(guān)系與法律關(guān)系的統(tǒng)一。,,保險(xiǎn)應(yīng)具備4個(gè)要件：①保險(xiǎn)必須有危險(xiǎn)存在。建立保險(xiǎn)制度的目的是對(duì)付特定危險(xiǎn)事故的發(fā)生，無(wú)危險(xiǎn)則無(wú)保險(xiǎn)。②保險(xiǎn)必須對(duì)危險(xiǎn)事故造成的損失給以經(jīng)

33、濟(jì)補(bǔ)償。經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償是指這種補(bǔ)償不是恢復(fù)已毀滅的原物，也不是賠償實(shí)物，而是進(jìn)行貨幣補(bǔ)償。因此，意外事故所造成的損失必須是在經(jīng)濟(jì)上能計(jì)算價(jià)值的。③保險(xiǎn)必須有互助共濟(jì)關(guān)系（可以集合眾多的風(fēng)險(xiǎn)單位）。保險(xiǎn)制度是采取將損失分散到眾多單位分擔(dān)的辦法，減少遭災(zāi)單位的損失。通過(guò)保險(xiǎn)，投保人共同交納保險(xiǎn)費(fèi)，建立保險(xiǎn)補(bǔ)償基金，共同取得保障。④保險(xiǎn)的分擔(dān)金必須合理。保險(xiǎn)的補(bǔ)償基金是由參加保險(xiǎn)的人分擔(dān)的，為使各人負(fù)擔(dān)公平合理，就必須科學(xué)地計(jì)算分擔(dān)金。,保險(xiǎn)與

34、儲(chǔ)蓄的關(guān)系,儲(chǔ)蓄的付出與回報(bào)具有個(gè)別對(duì)等關(guān)系；保險(xiǎn)則具有射幸性。保險(xiǎn)是一種互助行為，需要自力與他力的結(jié)合；儲(chǔ)蓄屬于個(gè)人行為。保險(xiǎn)回報(bào)與繳納時(shí)間、繳納費(fèi)額無(wú)關(guān)；儲(chǔ)蓄回報(bào)則直接相關(guān)。,保險(xiǎn)與賭博的關(guān)系,保險(xiǎn)有利社會(huì)安定；賭博有損社會(huì)安定。保險(xiǎn)的動(dòng)機(jī)是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，利己不損人；賭博的動(dòng)機(jī)是獲取不義財(cái)，損人利己。保險(xiǎn)表現(xiàn)為化不確定為確定；賭博表現(xiàn)為化確定為不確定。,保險(xiǎn)與救濟(jì)的關(guān)系,保險(xiǎn)是合同行為；救濟(jì)是施舍行為。保險(xiǎn)是以投保人繳付保險(xiǎn)費(fèi)

35、為前提，保險(xiǎn)人承諾承擔(dān)賠償責(zé)任；救濟(jì)是單方面的行為；保險(xiǎn)金的賠付與保險(xiǎn)費(fèi)的支付有一定的聯(lián)系；救濟(jì)金沒(méi)有支付前提。,保險(xiǎn)與擔(dān)保的關(guān)系,契約當(dāng)事人不同；（三方與二方）費(fèi)用承擔(dān)人不同；（房地產(chǎn)項(xiàng)目中）保證書的費(fèi)用計(jì)入成本，最終由債權(quán)人承擔(dān)；保險(xiǎn)合同由被保險(xiǎn)人購(gòu)買；損失的發(fā)生和承擔(dān)不同；（擔(dān)保損失的發(fā)生概率遠(yuǎn)小于保險(xiǎn)，同時(shí)可以以反擔(dān)保的方法降低損失。）,,保險(xiǎn)之利補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)損失，保障經(jīng)濟(jì)生活安定；減少不確定性，促進(jìn)資源的合理配置；為社

36、會(huì)提供長(zhǎng)期資本來(lái)源；為風(fēng)險(xiǎn)管理提供服務(wù)。保險(xiǎn)之弊保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)費(fèi)的發(fā)生；（人身保險(xiǎn)費(fèi)的5~20%，財(cái)產(chǎn)與責(zé)任保險(xiǎn)費(fèi)的30~40%）道德和心理風(fēng)險(xiǎn)的增加；保險(xiǎn)范圍有限。,一、保險(xiǎn)的歷史,公元前2500年前后，古巴比倫王國(guó)國(guó)王命令僧侶、法官、村長(zhǎng)等收取稅款，作為救濟(jì)火災(zāi)的資金。古埃及的石匠成立了喪葬互助組織，用交付會(huì)費(fèi)的方式解決收殮安葬的資金。古羅馬帝國(guó)時(shí)代的士兵組織，以集資的形式為陣亡將士的遺屬提供生活費(fèi)，逐漸形成保險(xiǎn)制度。隨

37、著貿(mào)易的發(fā)展，大約在公元前1792年，正是古巴比倫第六代國(guó)王漢謨拉比時(shí)代，商業(yè)繁榮，為了援助商業(yè)及保護(hù)商隊(duì)的騾馬和貨物損失補(bǔ)償，在漢謨拉比法典中，對(duì)損失的共同分?jǐn)傃a(bǔ)償進(jìn)行了規(guī)定。公元前916年，在地中海的羅德島上，國(guó)王為了保證海上貿(mào)易的正常進(jìn)行，制定了羅地安海商法，規(guī)定某位貨主遭受損失，由包括船主、所有該船貨物的貨主在內(nèi)的受益人共同分擔(dān)，這是海上保險(xiǎn)的萌芽。,,在公元前260年-前146年間，布匿戰(zhàn)爭(zhēng)期間，古羅馬人為了解決軍事運(yùn)輸問(wèn)題

38、，收取商人24-36%的費(fèi)用作為后備基金，以補(bǔ)償船貨損失，這就是海上保險(xiǎn)的起源。公元前133年，在古羅馬成立的各雷基亞(共濟(jì)組織)，向加入該組織的人收取100澤司，和一瓶敬人的清酒。另外每個(gè)月收取5澤司，積累起來(lái)成為公積金，用于喪葬的補(bǔ)助費(fèi)，這是人壽保險(xiǎn)的萌芽。保險(xiǎn)從萌芽時(shí)期的互助形式逐漸發(fā)展成為冒險(xiǎn)借貸，發(fā)展到海上保險(xiǎn)合約，發(fā)展到海上保險(xiǎn)、火災(zāi)保險(xiǎn)、人壽保險(xiǎn)和其他保險(xiǎn)，并逐漸發(fā)展成為現(xiàn)代保險(xiǎn)。,中國(guó)保險(xiǎn)發(fā)展簡(jiǎn)史,中國(guó)早在夏、商、周

39、時(shí)代，就形成了保險(xiǎn)的思想。在禮記中記載:“故人不獨(dú)親其親，不獨(dú)子其子，使老有所終，壯有所用，幼有所長(zhǎng)，鰥寡孤獨(dú)疾者皆有所養(yǎng)”，這是中國(guó)最古老的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)思想。漢宣帝時(shí)代，根據(jù)大司農(nóng)中丞耿壽昌的建議，建立“常平倉(cāng)制”，在邊郡搜筑糧倉(cāng)，谷賤時(shí)提高糧價(jià)買入，谷貴時(shí)低價(jià)出售給百姓。在隋文帝時(shí)代，建立“義倉(cāng)制”，遇到災(zāi)年，開倉(cāng)放糧，救濟(jì)災(zāi)民。這些都是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)的萌芽，起到了防災(zāi)防損的作用。中國(guó)現(xiàn)代保險(xiǎn)最早的是廣州成立的"廣

40、東保險(xiǎn)社"，是隨著帝國(guó)主義入侵中國(guó)，由帝國(guó)主義國(guó)家開辦的。中國(guó)本土資本的保險(xiǎn)業(yè)最早是1885年招商局在上海創(chuàng)辦的"仁和"、"濟(jì)合"兩家保險(xiǎn)公司，后合并成為"仁濟(jì)和"保險(xiǎn)公司，主要經(jīng)營(yíng)水、火保險(xiǎn)。到國(guó)共內(nèi)戰(zhàn)結(jié)束前，上海華商保險(xiǎn)公司剩余129家并奄奄一息，外商保險(xiǎn)公司64家。,,中華人民共和國(guó)成立后，1949年10月，成立了中國(guó)人民保險(xiǎn)公司，在全國(guó)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，并正式對(duì)外

41、營(yíng)業(yè)。1951年，在公私合營(yíng)中，28家私營(yíng)保險(xiǎn)公司合并成為太平保險(xiǎn)公司和新豐保險(xiǎn)公司。后來(lái)中國(guó)人民保險(xiǎn)公司將這兩家保險(xiǎn)公司合并成為“太平洋保險(xiǎn)公司”，專門對(duì)外國(guó)營(yíng)業(yè)。1953-1958年，保險(xiǎn)事業(yè)在調(diào)整中發(fā)展，一直到1958年大躍進(jìn)和共產(chǎn)風(fēng)，到處吃飯不要錢，生老病死由國(guó)家統(tǒng)一包辦，認(rèn)為不需要保險(xiǎn)了。于是除了國(guó)外保險(xiǎn)業(yè)務(wù)外，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)全部停辦。到1968年文化大革命時(shí)期，國(guó)外保險(xiǎn)業(yè)務(wù)也停辦了。,,1978年中共十一屆三中全會(huì)后，中國(guó)保

42、險(xiǎn)業(yè)務(wù)又逐漸恢復(fù)，中國(guó)人民保險(xiǎn)公司恢復(fù)營(yíng)業(yè)，對(duì)內(nèi)稱為中國(guó)人民銀行保險(xiǎn)司，由中國(guó)人民銀行為主管單位并負(fù)責(zé)保險(xiǎn)監(jiān)管，后來(lái)逐漸脫離中國(guó)人民銀行成為獨(dú)立的保險(xiǎn)公司。隨后，陸續(xù)成立了中國(guó)太平洋保險(xiǎn)公司和中國(guó)平安保險(xiǎn)公司。1995年，中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法頒布并規(guī)定，保險(xiǎn)公司不能產(chǎn)壽險(xiǎn)混合經(jīng)營(yíng)。所以各保險(xiǎn)公司逐漸分業(yè)經(jīng)營(yíng)。1998年11月18日成立了中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)，中國(guó)人民銀行的保險(xiǎn)市場(chǎng)監(jiān)督管理職能由中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)接管。,二、保險(xiǎn)

43、的分類,保險(xiǎn)的分類有：保險(xiǎn)的理論分類、保險(xiǎn)的實(shí)用分類和保險(xiǎn)的法律分類。保險(xiǎn)的理論分類側(cè)重于對(duì)保險(xiǎn)總體特征的認(rèn)識(shí)和對(duì)保險(xiǎn)本身運(yùn)動(dòng)規(guī)律的把握，按保險(xiǎn)標(biāo)的、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)的實(shí)施方式或保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)動(dòng)機(jī)等標(biāo)準(zhǔn)，來(lái)對(duì)保險(xiǎn)進(jìn)行分類。保險(xiǎn)的實(shí)用分類來(lái)自于保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)實(shí)踐。保險(xiǎn)公司根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展需要，往往按經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的重點(diǎn)、業(yè)務(wù)量、保險(xiǎn)公司現(xiàn)有規(guī)?；虮ｋU(xiǎn)市場(chǎng)需求狀況等標(biāo)準(zhǔn)，來(lái)對(duì)保險(xiǎn)進(jìn)行分類。 保險(xiǎn)的法律分類與保險(xiǎn)的理論分類、實(shí)用分類的最主要差別在于

44、，它受限于一國(guó)的法律體系，故保險(xiǎn)的法律分類因國(guó)而異，體現(xiàn)各國(guó)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行宏觀管理的目的。,,我國(guó)《保險(xiǎn)法》將保險(xiǎn)分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)（包括財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)）和人身保險(xiǎn)（包括人壽保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)等）兩大類。美國(guó)保險(xiǎn)法將保險(xiǎn)分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、人身保險(xiǎn)和人身意外傷害保險(xiǎn)三大類。日本的法律將保險(xiǎn)分為損害保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)兩大類。,1）按保險(xiǎn)標(biāo)的或保險(xiǎn)對(duì)象劃分,分為：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn) 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。它是以物質(zhì)財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益、責(zé)任

45、和信用為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)有廣義和狹義之分。廣義的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是指以物質(zhì)財(cái)富以及與此相關(guān)的利益作為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)，包括財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)和信用（保證）保險(xiǎn)。狹義的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是指以有形的物質(zhì)財(cái)富以及與此相關(guān)的利益作為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)，主要包括火災(zāi)保險(xiǎn)、海上保險(xiǎn)、貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)、汽車保險(xiǎn)、航空保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)、利潤(rùn)損失保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等。 人身保險(xiǎn)。它是以人的壽命和身體為保險(xiǎn)標(biāo)的，并以其生存、年老、傷殘、疾病、死亡等人身風(fēng)險(xiǎn)為保險(xiǎn)事故

46、的保險(xiǎn)。人身保險(xiǎn)包括人壽保險(xiǎn)、人身意外傷害保險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)等。,2）按承保的風(fēng)險(xiǎn)劃分,分為：?jiǎn)我伙L(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)和綜合風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)。單一風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)：是指僅對(duì)某一可保風(fēng)險(xiǎn)提供保險(xiǎn)保障的保險(xiǎn)。例如，水災(zāi)保險(xiǎn)僅對(duì)特大洪水事故承擔(dān)損失賠償責(zé)任。綜合風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)。它是指對(duì)兩種或兩種以上的可保風(fēng)險(xiǎn)提供保險(xiǎn)保障的保險(xiǎn)。綜合保險(xiǎn)通常是以基本險(xiǎn)加附加險(xiǎn)的方式出現(xiàn)的。當(dāng)前的保險(xiǎn)品種基本上都是具有綜合保險(xiǎn)的性質(zhì)。例如，我國(guó)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任包括火災(zāi)、爆炸、洪水等。,3）

47、按承保的方式劃分,分為：原保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)、復(fù)合保險(xiǎn)、重復(fù)保險(xiǎn)和共同保險(xiǎn)。 原保險(xiǎn)。它是指保險(xiǎn)人與投保人之間通過(guò)訂立保險(xiǎn)合同而建立的一種保險(xiǎn)關(guān)系的保險(xiǎn)。在原保險(xiǎn)合同關(guān)系中，投保人通過(guò)交納保險(xiǎn)費(fèi)，將保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人，當(dāng)保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失時(shí)，保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人進(jìn)行損失賠償或保險(xiǎn)金給付。 再保險(xiǎn)。也稱“分?！?，是指保險(xiǎn)人在原保險(xiǎn)合同基礎(chǔ)上，通過(guò)簽訂合同，將其所承保的部分風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任轉(zhuǎn)給其他保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)。它是原保險(xiǎn)的對(duì)稱，是原保險(xiǎn)

48、的進(jìn)一步延續(xù)，也是可保風(fēng)險(xiǎn)的縱向轉(zhuǎn)移和第二次轉(zhuǎn)移。但是在保險(xiǎn)合同的主體、保險(xiǎn)標(biāo)的和保險(xiǎn)合同的性質(zhì)等方面，再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)存在明顯差別。 復(fù)合保險(xiǎn)。它是指投保人以可保利益的全部或部分，分別向數(shù)個(gè)保險(xiǎn)人投保同一險(xiǎn)種，但保險(xiǎn)金額總和不超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值的一種保險(xiǎn)。由于復(fù)合保險(xiǎn)是一個(gè)投保人與多個(gè)保險(xiǎn)人的關(guān)系，所以，保險(xiǎn)損失補(bǔ)償或保險(xiǎn)金給付則因保險(xiǎn)業(yè)務(wù)性質(zhì)的不同而不同，主要有超額承保法、優(yōu)先承保法和分?jǐn)偡ā?,重復(fù)保險(xiǎn)。它是指投保人對(duì)同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一

49、保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故分別向兩個(gè)以上保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，但保險(xiǎn)金額總和超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值的一種保險(xiǎn)。重復(fù)保險(xiǎn)與復(fù)合保險(xiǎn)的不同之處就在于保險(xiǎn)金額總和超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值。正因如此，重復(fù)保險(xiǎn)容易引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)，法律對(duì)重復(fù)保險(xiǎn)的要求和規(guī)定也比較嚴(yán)格。根據(jù)我國(guó)《保險(xiǎn)法》第41條規(guī)定，重復(fù)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額總和超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值的，各保險(xiǎn)人的賠償金額的總和不得超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值。除合同另有規(guī)定外，各保險(xiǎn)人按照其保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)金額總和的比例承擔(dān)賠償責(zé)任。 共同保險(xiǎn)。簡(jiǎn)稱“共?！?/p>

50、，是由兩個(gè)或兩個(gè)以上的保險(xiǎn)人聯(lián)合對(duì)同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一可保利益、同一可保風(fēng)險(xiǎn)簽訂同一份保險(xiǎn)合同的一種保險(xiǎn)。在保險(xiǎn)損失發(fā)生時(shí)，各保險(xiǎn)人按各自承保的保險(xiǎn)金額比例分?jǐn)倱p失。共同保險(xiǎn)是對(duì)可保風(fēng)險(xiǎn)的橫向轉(zhuǎn)移，但仍是第一次轉(zhuǎn)移，這是它與再保險(xiǎn)的主要區(qū)別。重復(fù)保險(xiǎn)與共同保險(xiǎn)都存在多個(gè)保險(xiǎn)人，但共同保險(xiǎn)只簽訂一份保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)金額不高于保險(xiǎn)價(jià)值，而重復(fù)保險(xiǎn)則簽訂數(shù)份保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)金額超出保險(xiǎn)價(jià)值。,4）按保險(xiǎn)的實(shí)施方式劃分,分為：強(qiáng)制保險(xiǎn)與自愿保險(xiǎn)，商業(yè)

51、保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)。強(qiáng)制保險(xiǎn)是圈家通過(guò)立法規(guī)定強(qiáng)制實(shí)行的保險(xiǎn)。強(qiáng)制保險(xiǎn)的范疇大于法定保險(xiǎn)。法定保險(xiǎn)是強(qiáng)制保險(xiǎn)的主要形式。實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)的原因主要有：一是該保險(xiǎn)具有明顯的公益性，圩辦此險(xiǎn)種有助于保護(hù)社會(huì)公共利益。例如，機(jī)動(dòng)車輛第三者責(zé)任保險(xiǎn)、雇主責(zé)任保險(xiǎn)、損害責(zé)任保險(xiǎn)等就屬干強(qiáng)制保險(xiǎn)。二是國(guó)家為了便于某項(xiàng)政策的實(shí)施。自愿保險(xiǎn)是投保人根據(jù)自身需要自主決定是否投保、投保什么以及保險(xiǎn)保障范圍。商業(yè)保險(xiǎn)是以盈利為目的的一種保險(xiǎn)。商業(yè)保險(xiǎn)多由私人保

52、險(xiǎn)機(jī)構(gòu)舉辦。商業(yè)保險(xiǎn)多數(shù)為自愿保險(xiǎn)，但也有少量為強(qiáng)制保險(xiǎn)。社會(huì)保險(xiǎn)是一種為喪失勞動(dòng)能力、暫時(shí)失去勞動(dòng)崗位或因健康原因造成損失的人口提供收入或補(bǔ)償?shù)囊环N社會(huì)和經(jīng)濟(jì)制度。它由政府規(guī)定，不以營(yíng)利為目的，是國(guó)家社會(huì)保障制度的最重要的組成部分，主要項(xiàng)目包括退休金保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)。,三、保險(xiǎn)合同,保險(xiǎn)合同原則：誠(chéng)實(shí)信用原則、保險(xiǎn)利益原則、損失補(bǔ)償原則、近因原則、權(quán)益轉(zhuǎn)讓原則。1、誠(chéng)實(shí)信用原則：是指保險(xiǎn)合同當(dāng)事人在訂立合同時(shí)及合

53、同有效期內(nèi)依法向?qū)Ψ教峁┛赡苡绊憣?duì)方是否締約以及締約條件的重要事實(shí)，同時(shí)絕對(duì)信守合同締結(jié)的認(rèn)定和承諾。規(guī)定最大誠(chéng)信原則的原因 1）保險(xiǎn)行業(yè)是風(fēng)險(xiǎn)管理行業(yè)。 保險(xiǎn)信息不對(duì)稱：有關(guān)保險(xiǎn)標(biāo)的的信息不對(duì)稱，有關(guān)對(duì)于保險(xiǎn)合同條款的信息不對(duì)稱（附和合同，條款復(fù)雜，專業(yè)性強(qiáng)）。 2）保險(xiǎn)合同的射悻性 保險(xiǎn)合同的射悻性指投保人的保險(xiǎn)費(fèi)支出與保險(xiǎn)賠款不對(duì)稱，以及是否取得保險(xiǎn)賠償取決于偶然事件。,,告知：在保險(xiǎn)合同訂立之前、之時(shí)和之后，當(dāng)事人一方

54、應(yīng)對(duì)已知或應(yīng)知的與風(fēng)險(xiǎn)和標(biāo)的有關(guān)的實(shí)質(zhì)性重要事實(shí)向?qū)Ψ阶骺陬^或書面的陳述。實(shí)質(zhì)性重要事實(shí)對(duì)于保險(xiǎn)人來(lái)說(shuō)，指那些影響到保險(xiǎn)人確定保險(xiǎn)費(fèi)率或影響其是否承保以及確定承保條件的事實(shí)；實(shí)質(zhì)性重要事實(shí)對(duì)于投保人來(lái)說(shuō)，指有關(guān)保險(xiǎn)條款、費(fèi)率以及其他條件等可能會(huì)影響其作出投保決定的事實(shí)。告知的形式：對(duì)投保人來(lái)說(shuō)，有無(wú)限告知和詢問(wèn)回答告知；對(duì)保險(xiǎn)人來(lái)說(shuō)，有明確列明和明確說(shuō)明。我國(guó)規(guī)定采用詢問(wèn)回答告知和明確說(shuō)明。,,保證：保險(xiǎn)雙方在合同中約定，投保人或

55、被保險(xiǎn)人擔(dān)保在保險(xiǎn)期限內(nèi)對(duì)某一事項(xiàng)作為或不作為，或者擔(dān)保某一事項(xiàng)的真實(shí)性。 保證是保險(xiǎn)人接受承保或承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任的條件。保證的分類——明示保證：在保險(xiǎn)合同中載明的保證； ——默示保證：有關(guān)法律、慣例所包含的保證；——確認(rèn)保證：對(duì)過(guò)去和現(xiàn)在某一特定事實(shí)存在與否的保證；——承諾保證：對(duì)現(xiàn)在和將來(lái)作為和不作為的保證。,,棄權(quán)與禁止反言棄權(quán)：合同的一方以明示和默示的方式表示放棄其在保險(xiǎn)合同中可以主張的權(quán)利。 禁止反言：當(dāng)合同一方當(dāng)

56、事人在已經(jīng)棄權(quán)的情況下，將來(lái)不得再向他方主張這項(xiàng)權(quán)利。 棄權(quán)與禁止反言不僅可以約束保險(xiǎn)人的行為，而且也維護(hù)了被保險(xiǎn)人的權(quán)益。,,2、保險(xiǎn)利益原則：是指投保人或被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有的法律上認(rèn)可的利益。保險(xiǎn)利益必須是合法利益、確定的利益、經(jīng)濟(jì)利益。遵循保險(xiǎn)利益原則的主要目的在于限制損害補(bǔ)償?shù)某潭?，避免將保險(xiǎn)變?yōu)橘€博行為，防止誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。名譽(yù)、精神財(cái)富等非經(jīng)濟(jì)利益不能作為保險(xiǎn)利益。我國(guó)《保險(xiǎn)費(fèi)》第11條規(guī)定，“保險(xiǎn)利益是指投保人對(duì)保

57、險(xiǎn)標(biāo)的的具有的法律上承認(rèn)的利益。”投保人或者被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的沒(méi)有保險(xiǎn)利益，則保險(xiǎn)合同無(wú)效。保險(xiǎn)利益具有以下特征： 1）合法性。我國(guó)《保險(xiǎn)法》第11條第2款規(guī)定，保險(xiǎn)利益必須為投保人或者被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有的法律上承認(rèn)的利益。即，凡是不符合法律規(guī)定而取得的利益，不能成為保險(xiǎn)標(biāo)的，投保人或者被保險(xiǎn)人對(duì)之雖有利害關(guān)系，但沒(méi)有保險(xiǎn)利益。2）確定性。即投保人或者被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的所具有的利害關(guān)系，必須是已經(jīng)確定或可以確定的，才能構(gòu)成保險(xiǎn)利

58、益。3）可計(jì)算性。投保人或者被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的所具有的保險(xiǎn)利益，只有具有金錢價(jià)值并可以計(jì)算的，才能構(gòu)成保險(xiǎn)利益。,,保險(xiǎn)利益原則的運(yùn)用1）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益（人與物的關(guān)系） （1）現(xiàn)有利益?，F(xiàn)有利益是投保人或被保險(xiǎn)人對(duì)財(cái)產(chǎn)已享有且繼續(xù)可享有的利益。一般由所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)、留置權(quán)、抵押權(quán)、管理權(quán)等產(chǎn)生。 （2）預(yù)期利益：因財(cái)產(chǎn)的現(xiàn)有利益而存在確實(shí)可得的依法律或合同產(chǎn)生的未來(lái)一定時(shí)期的利益。如利潤(rùn)利益、租金收入利益、運(yùn)費(fèi)收入利益等。

59、（3）責(zé)任利益：被保險(xiǎn)人因其對(duì)第三者的民事?lián)p害行為依法應(yīng)承擔(dān)的賠償責(zé)任。 在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中，只要存在保險(xiǎn)利益，保險(xiǎn)合同就能生效。 （4）合同利益：基于有效合同而產(chǎn)生的保險(xiǎn)利益。（如賣方對(duì)貨款的信用保險(xiǎn)，買方對(duì)貨物）,,2）人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益（人與人的關(guān)系）。 人身保險(xiǎn)中投保人對(duì)被保險(xiǎn)人的壽命和身體具有保險(xiǎn)利益。 確定人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益的原則有三種：利益原則、同意原則和法定原則。我國(guó)采用限制家庭成員關(guān)系范圍并結(jié)合被保險(xiǎn)人同意的方

60、式來(lái)確定人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益?！侗ｋU(xiǎn)法》第五十二條規(guī)定，投保人對(duì)下列人員具有保險(xiǎn)利益： （1）本人；（2）配偶、子女與父母；（3）與投保人有撫養(yǎng)（上對(duì)下）、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)（同輩之間）關(guān)系的家庭其他成員、近親屬。 （4）被保險(xiǎn)人同意投保人為其訂立保險(xiǎn)合同的人。 從以上規(guī)定可以看出：以他人為被保險(xiǎn)人進(jìn)行投保時(shí)，除了要求經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系外，還必須征得被保險(xiǎn)人的同意，保險(xiǎn)合同方能生效。,,保險(xiǎn)利益的適用時(shí)限1）一般財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)（除海上貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)

61、以外的其他財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)） 一般財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益原則是最為嚴(yán)格的，具體表現(xiàn)在： （1）所約定的保險(xiǎn)金額不得超過(guò)保險(xiǎn)利益； （2）保險(xiǎn)利益必須從保險(xiǎn)合同訂立到損失發(fā)生的全過(guò)程都存在； （3）保險(xiǎn)合同的轉(zhuǎn)讓一定要事先征得保險(xiǎn)人同意并由其簽字方為有效。2）海上貨物運(yùn)輸保險(xiǎn) （1）海上貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益原則要求在投保時(shí)可不存在保險(xiǎn)利益，但在發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)保險(xiǎn)利益一定要存在； （2）海上貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)的保險(xiǎn)單可以自由轉(zhuǎn)讓，無(wú)須征得保險(xiǎn)

62、人同意。3）人身保險(xiǎn) （1）人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益只需在保險(xiǎn)合同訂立時(shí)存在就行；保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)是否具有保險(xiǎn)利益無(wú)關(guān)緊要； （2）人壽保險(xiǎn)單可出售、轉(zhuǎn)讓和抵押。,,3、損失補(bǔ)償原則：是指當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，被保險(xiǎn)人從保險(xiǎn)人所得到的賠償應(yīng)正好填補(bǔ)被保險(xiǎn)人因保險(xiǎn)事故所造成的保險(xiǎn)金額范圍內(nèi)的損失。通過(guò)補(bǔ)償，使被保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)標(biāo)的在經(jīng)濟(jì)上恢復(fù)到受損前的狀態(tài)，不允許被保險(xiǎn)人因損失而獲得額外的利益。補(bǔ)償原則的限制1）以實(shí)際損失為限：可以防止被保險(xiǎn)人

63、因保險(xiǎn)事故損失獲利； 2）以保險(xiǎn)金額為限：確保保險(xiǎn)人處于平等地位； 3）以保險(xiǎn)利益為限：可以防止賭博行為，避免或減少道德風(fēng)險(xiǎn)。,,損失補(bǔ)償?shù)姆绞?）不定值保險(xiǎn)：在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)確定保險(xiǎn)價(jià)值的保險(xiǎn)。投保時(shí)只確定保險(xiǎn)金額（賠償上限）。發(fā)生保險(xiǎn)事故后，根據(jù)保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值的大小關(guān)系有三種不同情況： （1）不足額保險(xiǎn)：保險(xiǎn)金額小于保險(xiǎn)價(jià)值，即部分保險(xiǎn)。 保險(xiǎn)賠償額=實(shí)際損失額×保險(xiǎn)保障程度×100% 保險(xiǎn)保障程

64、度=保險(xiǎn)金額 / 保險(xiǎn)價(jià)值（2）足額保險(xiǎn)：保險(xiǎn)金額等于保險(xiǎn)價(jià)值。保險(xiǎn)賠償額為保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)實(shí)際損失額 。（3）超額保險(xiǎn)：保險(xiǎn)金額大于保險(xiǎn)價(jià)值。這時(shí)，超過(guò)部分無(wú)效，保險(xiǎn)賠償額也是保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)實(shí)際損失額。2）定值保險(xiǎn)：在投保時(shí)就確定保險(xiǎn)價(jià)值的保險(xiǎn)。 適用的情況包括：保險(xiǎn)標(biāo)的流動(dòng)的貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)，難于確定價(jià)值的特殊商品，如珠寶、古玩、字畫等。 損失賠償辦法： 全損時(shí)，按約定的保險(xiǎn)金額賠償； 部分損失時(shí)，按損失程度賠償，即：保險(xiǎn)賠償額=保險(xiǎn)金

65、額×損失程度,,3）第一危險(xiǎn)賠償方式。 第一危險(xiǎn)：保險(xiǎn)金額限度以內(nèi)的損失。 第二危險(xiǎn)：超過(guò)保險(xiǎn)金額以外的損失。 ——第一危險(xiǎn)賠償方式：當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)按保險(xiǎn)金額限度內(nèi)的實(shí)際損失金額予以賠償，而對(duì)保險(xiǎn)金額之外的損失不予賠償?shù)姆绞?。主要適用于家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。4）限額賠償方式 （1）固定責(zé)任賠償方式：保險(xiǎn)人只對(duì)實(shí)際價(jià)值低于標(biāo)準(zhǔn)保障限額之差予以賠償?shù)姆绞?。主要適用于農(nóng)作物保險(xiǎn)。其計(jì)算公式如下： 賠償金額=限額責(zé)任—實(shí)際

66、收獲量（2）免賠限度賠償方式。保險(xiǎn)人事先規(guī)定一個(gè)免賠限度，在損失超過(guò)該限度時(shí)才予以賠償?shù)姆绞健?A：相對(duì)免賠方式：賠償金額=保險(xiǎn)金額×損失率（損失率大于免賠率） B：絕對(duì)免賠方式：賠償金額=保險(xiǎn)金額×（損失率—免賠率）,,4、近因原則：是指在處理賠案時(shí)，賠償與給付保險(xiǎn)金的條件是造成保險(xiǎn)標(biāo)的損失的近因必須屬于保險(xiǎn)責(zé)任。近因是引起保險(xiǎn)標(biāo)的損失的直接、有效、起決定作用的因素。而不是時(shí)間上或空間上離損失最近的原因。與

67、近因相對(duì)應(yīng)的是遠(yuǎn)因或非主因。,,某貨輪裝有冷凍食品一批以及大豆1000公噸。貨主對(duì)這些貨物均投保了一切險(xiǎn)加戰(zhàn)爭(zhēng)險(xiǎn)和罷工險(xiǎn)。貨抵目的地后，大豆剛卸碼頭便遇上當(dāng)?shù)毓と肆T工。在工人與政府的武裝沖突中，該批大豆有的被撤地面，有的被當(dāng)作掩體。損失近半。另外，貨輪因無(wú)法補(bǔ)充燃料，以致冷凍設(shè)備停機(jī)，造成冷凍食品變質(zhì)。這些因罷工而引起的損失，保險(xiǎn)公司是否應(yīng)該賠償？解答：造成大豆損失的近因是罷工，屬于罷工險(xiǎn)責(zé)任，故保險(xiǎn)公司承擔(dān)大豆損失賠償責(zé)任；而冷凍食

68、品損失的近因是燃料不足和冷凍設(shè)備停機(jī)，不屬于罷工險(xiǎn)的責(zé)任范圍，故不承擔(dān)賠償責(zé)任。,,5、權(quán)益轉(zhuǎn)讓原則（代位求償原則）。被保險(xiǎn)人因損失而取得保險(xiǎn)人的補(bǔ)償后，將其原應(yīng)享有的向他人（責(zé)任方）索賠的權(quán)益轉(zhuǎn)讓給保險(xiǎn)人。即保險(xiǎn)人取代投保方對(duì)第三者的求償權(quán)或?qū)ΡｋU(xiǎn)標(biāo)的的所有權(quán)地位。 代位原則是損失補(bǔ)償原則的派生原則。意義：防止被保險(xiǎn)人因同一損失而獲得超額賠償，同時(shí)有利于被保險(xiǎn)人及時(shí)獲得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償；有利于維護(hù)保險(xiǎn)人的合法利益；使責(zé)任方對(duì)其疏忽或過(guò)失所

69、造成的損失負(fù)有責(zé)任。當(dāng)保險(xiǎn)事故是由第三者責(zé)任造成時(shí)，被保險(xiǎn)人享有雙倍索賠權(quán)：無(wú)條件向第三者索賠；有條件向保險(xiǎn)公司索賠，即不得免除第三者的賠償義務(wù)并將該賠償請(qǐng)求權(quán)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人。,,代位求償?shù)臈l件（1）保險(xiǎn)標(biāo)的損失是由于保險(xiǎn)責(zé)任事故引起的； （2）保險(xiǎn)事故由第三方的責(zé)任引起。代位求償權(quán)是由侵權(quán)行為和合同責(zé)任引起的。其中侵權(quán)是按法律規(guī)定應(yīng)對(duì)被保險(xiǎn)人承擔(dān)的民事?lián)p害賠償責(zé)任；而合同責(zé)任是根據(jù)合同應(yīng)承擔(dān)的賠償責(zé)任。 （3）被保險(xiǎn)人要求第三者