加強內部控制,提升會計工作質量

1、強化內控管理，提升會計工作質量強化內控管理，提升會計工作質量2012年，我聯(lián)社的會計工作將緊緊圍繞“穩(wěn)增長、防風險、促轉型、強服務”總基調，不斷完善和強化內控管理制度，不斷加大檢查輔導力度，夯實會計基礎，，提升制度執(zhí)行力，并建立長效的考核培訓機制，著力鞏固和提高會計隊伍素質，優(yōu)化會計工作質量。一、健全和完善內控監(jiān)督機制，提高制度執(zhí)行力1、整章建制、做好制度梳理工作。根據(jù)業(yè)務發(fā)展和管理的需要，堅持做到內控優(yōu)先，制度先行的原則，通過整合、梳

2、理現(xiàn)有制度，盡快廢止或修訂與業(yè)務發(fā)展不適用的制度，同時特別要強調的是要加強新服務手段、新業(yè)務品種推廣應用中配套的制度建設，建立相應的崗位制約和部門制約，使制度管理逐步系統(tǒng)化、規(guī)范化、科學化，從制度上保障業(yè)務的發(fā)展。2、優(yōu)化總部建設，推行會計主管扁平化管理模式。為有效推進我縣聯(lián)社總部管理建設工作，在保證會計人員力量充足的前提下，實行會計主管扁平化管理，確保會計風險得到有效的控制，使會計工作垂直化管理，真正做到會計主管聯(lián)社委派制。3、創(chuàng)新會

3、計輔導檢查模式，加強會計輔導檢查力度，提高制度執(zhí)行力。在主任室的高度重視下，今年新增三名理區(qū)域，風險防范難以落到實處。而采用遠程集中授權，通過實時傳遞授權畫面及業(yè)務憑證的影像等相關信息，使柜員和授權員物理分離，形成中臺賬務審核中心，前移風險管控關口，真正強化風險防范能力。三是充分發(fā)揮事后監(jiān)督中心的監(jiān)督作用及對賬中心的作用。通過事后對傳票等業(yè)務憑證的審查，確保業(yè)務操作合規(guī)，同時加大對OCR的考核力度，由后督中心按月根據(jù)信用社類型對各信用社

4、差錯率進行排名，對柜員差錯率最高的二十名柜員進行公布，而對于無差錯柜員根據(jù)每月的業(yè)務量進行獎勵，在年底對全年無差錯或無一類差錯的信用社、全年無差錯的柜員重獎，并在臨時工轉正考試中予以加分，同時將差錯率納入年終的綜合目標考核及委派制會計主管的年終考核實施獎扣，通過種種措施，差錯率由2010年度的降為2011年度差錯率，使差錯率和風險度有了明顯的下降，有效提升合規(guī)操作的管控能力，同時成立對賬中心，通過選擇第三方獨立對賬，不斷提高銀企業(yè)對賬的