第十七章 保險經(jīng)營風(fēng)險及其防范

1、,第十七章 保險經(jīng)營風(fēng)險及其防范一、知識點(diǎn)1.1. 保險經(jīng)營風(fēng)險的特征2. 保險經(jīng)營風(fēng)險的類型與成因3.1. 保險經(jīng)營風(fēng)險的技術(shù)分析4.1. 保險經(jīng)營風(fēng)險的防范二、學(xué)習(xí)要求1、識記：保險經(jīng)營風(fēng)險、承保風(fēng)險、投資風(fēng)險、財務(wù)穩(wěn)定性、財務(wù)穩(wěn)定系數(shù)、承保限額、承?？傤~、經(jīng)營資本比率2、領(lǐng)會：保險經(jīng)營風(fēng)險的類型、成因及其四個特征；財務(wù)穩(wěn)定性的含義及其指標(biāo)；3、掌握：財務(wù)穩(wěn)定性分析方法4、會定量分析承保限額、承?？傤~的決定,第

2、一節(jié) 保險經(jīng)營風(fēng)險的特征一、 射幸性 保險的風(fēng)險是一種不確定的風(fēng)險，在時空上損害程度上都是不確定的。二、 非控制性 保險標(biāo)的是風(fēng)險作用的對象，對于保險人而言，是其所無法控制的。三、 突發(fā)性 風(fēng)險事故發(fā)生是意外、偶然的，具有突發(fā)性。四、 聯(lián)動性 保險公司的保險業(yè)務(wù)與融資業(yè)務(wù)相互滲透互動發(fā)展，因而保險公司的投資風(fēng)險與承保風(fēng)險也就具有了聯(lián)動關(guān)系。,第二節(jié) 保險經(jīng)營風(fēng)險的

3、類型和成因 保險經(jīng)營風(fēng)險主要指保險公司的承保風(fēng)險和投資風(fēng)險。一、 承保風(fēng)險 財務(wù)風(fēng)險 1.財務(wù)風(fēng)險指保險公司因償付能力不足或流動性不足所導(dǎo)致的支付危機(jī)。 2.支付能力不足成因主要為： 第一，承保金額超過承保能力；第二，市場競爭導(dǎo)致賠付率上升；第三，通貨膨脹對資本金和總準(zhǔn)備金的腐蝕；第四，投資虧損或壞帳。 3.流動性不足成因主要為：投資結(jié)構(gòu)不合理，不易變現(xiàn)。, 逆選擇

4、 1.逆選擇是客觀存在的，不利于保險人的投保行為。 2.逆選擇的成因——保險合同雙方當(dāng)事人，對保險標(biāo)的信息掌握的不對稱性。 3.逆選擇對保險人財務(wù)穩(wěn)定性起破壞作用，會加大保險經(jīng)營風(fēng)險。 道德風(fēng)險 它是無形的、無法衡量的，且難以用經(jīng)濟(jì)方法加以懲罰、令其改進(jìn)，是一個國際性難題。主要形式： 1.制造保險事故：故意引發(fā)保險事故 2.捏造保險事故：無中生有、偽裝發(fā)生保險事故 3.惡用保

5、險事故：惡意利用或冒用已發(fā)生的保險事故, 競爭風(fēng)險 1、保險同業(yè)競爭主要表現(xiàn)為價格競爭。會造成費(fèi)用率和賠付率提高，甚至承保虧損，加大保險經(jīng)營風(fēng)險。 2、價格競爭的導(dǎo)因： （1.保險機(jī)制使然 （ 2.射幸心理驅(qū)使 （ 3.吸收現(xiàn)金驅(qū)使 利率風(fēng)險 1.利率預(yù)期財險費(fèi)率開價的影響 2.利差異和費(fèi)差異與利率變動的關(guān)系 3.利率波動遵循商業(yè)周期 ，是不可控風(fēng)險,二、投資

6、風(fēng)險 保險公司投資的目的：增加贏利；保險基金保值增值。 投資風(fēng)險的成因是： 非系統(tǒng)風(fēng)險（可控風(fēng)險）：主觀性操作失誤風(fēng)險 1.投資項目或?qū)ο筮x擇上的判斷失誤 2.對融資對象資信調(diào)查不足 3.投資流動性結(jié)構(gòu)不合理 4.投資過于集中，未貫徹分散原則 系統(tǒng)性風(fēng)險（不可控風(fēng)險）：客觀的最基本的風(fēng)險 1.商業(yè)周期風(fēng)險 2.利率風(fēng)險

7、 3.匯率風(fēng)險 4.政治、政策風(fēng)險,第三節(jié) 保險經(jīng)營風(fēng)險的技術(shù)分析一、 財務(wù)穩(wěn)定性的含義 保險經(jīng)營的財務(wù)穩(wěn)定性指經(jīng)營非壽險業(yè)務(wù)中使承擔(dān)的風(fēng)險同他的賠付能力相適應(yīng)，表現(xiàn)為積蓄的保險基金能滿足履行賠償義務(wù)的可靠性程度。二、財務(wù)穩(wěn)定指標(biāo) 財務(wù)穩(wěn)定系數(shù)K：用保險賠償額的均方差與凈保險費(fèi)總額的比率指標(biāo)表示。 基本系數(shù)δ-損失均方差，P-凈保費(fèi)點(diǎn)額， a-每件標(biāo)的平均保額，n-保險標(biāo)

8、的的件數(shù)，q-期望損失的或然率（期望凈費(fèi)率）, 險種系數(shù) 險種系數(shù)是把同一險種不同組別的財務(wù)穩(wěn)定系數(shù)值的綜合而計算出的。 綜合系數(shù) 綜合系數(shù)是把不同險種的財務(wù)穩(wěn)定性系數(shù)加以綜合，計算保險公司全部業(yè)務(wù)的財務(wù)穩(wěn)定性系數(shù)，用以衡量全部業(yè)務(wù)的財務(wù)穩(wěn)定狀況。,三、財務(wù)穩(wěn)定性分析 K值的合理區(qū)間 0 K值的影響因素1. n值不變 q值越大，K值越小，經(jīng)營越穩(wěn)定，反之

9、相反。2. q值不變 n值越大，K值越小，經(jīng)營越穩(wěn)定，反之相反。,第四節(jié) 保險經(jīng)營風(fēng)險的防范 一、危險單位承保限額決定 危險單位承保限額，指保險公司對每一危險單位所能承受 、并作為賠償損失的最高責(zé)任的數(shù)額。這一數(shù)額是決定是否分保的分界。 法定承保限額 由法規(guī)確定，表現(xiàn)為占保險經(jīng)營資本的一定比例。 理論承保限額 通過數(shù)理統(tǒng)計方法計算出單個保險公司的承保限額，以便自我約束?？煞譃?/p>

10、： 1.保守的理論承保限額 2.中性的理論承保限額 3. 擴(kuò)張的理論承保限額, 承保限額極限比率二、單個公司承?？傤~決定 承?？傤~是指單個保險公司能夠向保險市場提供保險商品的數(shù)量。受其經(jīng)營資本的制約。 公積金比率 分析公積金與承?？傤~之間的比例關(guān)系。 經(jīng)營資本比率 分析經(jīng)營資本與承保總額之間的比例關(guān)系。,三、經(jīng)營資本流動性合理化結(jié)構(gòu)