裝修公司財務(wù)管理制度

1、湖洲夢筑雕梁建筑裝飾公司有限公司財務(wù)管理制度第一章總則1、依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》制定本制度；2、為規(guī)范公司日常財務(wù)行為，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，便于公司各部門及員工對公司財務(wù)部工作進(jìn)行有效地監(jiān)督，同時進(jìn)一步完善公司財務(wù)管理制度，維護(hù)公司及員工相關(guān)的合法權(quán)益，制定本制度；第二章財務(wù)管理細(xì)則1、公司財務(wù)實行“計劃”為特征的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制：屬已經(jīng)總經(jīng)理審批的計劃內(nèi)的支付，由相關(guān)事業(yè)部總經(jīng)理的書面授權(quán)

2、，財務(wù)負(fù)責(zé)人監(jiān)核即可辦理；屬計劃外的，必須有公司總經(jīng)理的書面授權(quán)。2、嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》和相關(guān)的財務(wù)會計制度，接受財政、稅務(wù)、審計等部門的檢查、監(jiān)督，保證會計資料合法、真實、及時、準(zhǔn)確、完整。第三章崗位職責(zé)財務(wù)經(jīng)理崗位責(zé)任制一、負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)的財務(wù)政策和財務(wù)預(yù)算和財務(wù)管理制度的實施和運轉(zhuǎn)，負(fù)責(zé)。直接對總經(jīng)理二、按時組織編制財務(wù)預(yù)算和結(jié)算。統(tǒng)計報表，并向總經(jīng)理負(fù)責(zé)報告工作。負(fù)責(zé)全企業(yè)的經(jīng)濟核算工作，組織編制和審核會計、三、負(fù)責(zé)組織財會人員搞

3、好會計核算，正確、及時、完整地記帳、算帳、報帳，及時提供真實的會計核算資料，全面反映給企業(yè)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。四、正確合理調(diào)度資金，提高資金使用效率，指導(dǎo)各部門搞好經(jīng)濟核算，編制和執(zhí)行財務(wù)計劃，為企業(yè)發(fā)展積累資金。五、認(rèn)真執(zhí)行成本審批權(quán)限、費用報銷制度，嚴(yán)格掌握費用開支。六、負(fù)責(zé)審查各部門開支計劃，嚴(yán)格按計劃執(zhí)行，決不超支。加強財務(wù)管理，七、積極為總經(jīng)理當(dāng)家理財，當(dāng)好參謀。效益的提高。參與企業(yè)經(jīng)營管理，促進(jìn)企業(yè)管理水平和經(jīng)濟八、督促、檢查企業(yè)財產(chǎn)

4、、物資的使用、保管情況，注意發(fā)現(xiàn)和處理財產(chǎn)、物資管理中存在的問題，確保企業(yè)財產(chǎn)的合理使用和安全管理。九、負(fù)責(zé)督促有關(guān)人員重視應(yīng)收帳款的催收工作，加速資金回籠。十、負(fù)責(zé)定期開展財務(wù)分析工作，考核經(jīng)營成果，分析經(jīng)管理中存在的問題，及時向一、每日審核無誤的會計憑證，以此進(jìn)行現(xiàn)金的收付業(yè)務(wù)：(1)收付款時，認(rèn)真復(fù)查會計憑證及付款單，如手續(xù)不全或有錯誤現(xiàn)象，及時退回會計改正，保證憑證準(zhǔn)確無誤。(2)收付時，要當(dāng)面點清，以防差錯，數(shù)額大時，一定要有

5、人復(fù)核。二、每日審核無誤的現(xiàn)金會計憑證，以此登記現(xiàn)金日記帳及輔助記錄：(1)(2)現(xiàn)金日記帳所記載的內(nèi)容不得隨便增減，必須同會計憑證相一致。日記帳必須連續(xù)登記，不得隨便損壞帳簿和撕去帳頁，不得跳行，隔頁。(3)文字和數(shù)字必須整潔清晰、準(zhǔn)確無誤。三、負(fù)責(zé)每日營業(yè)額的追繳，按業(yè)務(wù)情況籌備現(xiàn)金，負(fù)責(zé)按時發(fā)放工資及提成。四、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，現(xiàn)金做到日清月結(jié)。五、銀行帳務(wù)和支票管理：(1)及時將部門收回的支票送交銀行進(jìn)帳。收到

6、銀行回單時，及時登記后交會計作帳。如有銀行退票，應(yīng)及時交會計沖帳，并重新更換支票。(2)空白支票應(yīng)妥善保管，開出支票后要按編號順序進(jìn)行登記。印章與支票應(yīng)分別保管。六、會計憑證的匯總與管理(1)每日下午4：30開始匯總當(dāng)日憑證，將憑證附件和收支明細(xì)表交會計錄入電腦，并將當(dāng)日現(xiàn)金余款交存銀行。(2)匯總時應(yīng)負(fù)責(zé)審核每張憑證現(xiàn)金或銀行存款編號大、小寫金額是否相符。(3)每月月初應(yīng)將上月會計憑證進(jìn)行整理，檢查編號有無錯漏，將檢查無誤的會計憑證按