項(xiàng)目公司財務(wù)管理制度

1、112項(xiàng)目公司財務(wù)管理制度目錄1.總則................................................................................................12.機(jī)構(gòu)與職責(zé)....................................................................................23.財務(wù)預(yù)算管理....

2、............................................................................34.往來款項(xiàng)的管理............................................................................35.存貨管理...................................................

3、.....................................46.固定資產(chǎn)管理................................................................................57.在建工程、無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)、資產(chǎn)損失的管理.................58.成本費(fèi)用管理...........................................

4、.....................................69.營業(yè)收入與稅費(fèi)的管理................................................................710.財務(wù)報告......................................................................................911.會計檔案管理..

5、............................................................................912.附則............................................................................................10312（四）做好合同備查臺賬，及時維護(hù)合同基本信息及合同執(zhí)行情況、發(fā)票、付款進(jìn)度等信息，

6、以便將賬務(wù)與臺賬核對，稅務(wù)統(tǒng)籌及作為與往來單位定期對賬的輔助依據(jù)；（五）完善項(xiàng)目公司的檔案管理，每月必須將上個月的記賬憑證裝訂成冊，并順序編號，妥善保管，以便隨時查閱；（六）做好項(xiàng)目公司現(xiàn)金及票據(jù)的管理并定期盤點(diǎn)，確保財產(chǎn)安全；（八）及時處理集團(tuán)財金資源中心安排的其他相關(guān)工作。3.財務(wù)預(yù)算管理財務(wù)預(yù)算管理項(xiàng)目公司應(yīng)按照集團(tuán)公司《全面預(yù)算管理制度》的要求和確定的基本原則，結(jié)合本單位生產(chǎn)經(jīng)營計劃安排和管理要求，科學(xué)、合理編制成本費(fèi)用、利潤等

7、計劃。應(yīng)以目標(biāo)利潤為中心，項(xiàng)目公司的一切資產(chǎn)與負(fù)債、收入與支出、籌資與投資、成本與費(fèi)用，都必須納入財務(wù)預(yù)算，經(jīng)財務(wù)部門審核、集團(tuán)公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。4.往來款項(xiàng)的管理往來款項(xiàng)的管理4.1項(xiàng)目公司應(yīng)加強(qiáng)對各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)的管理工作，加大清欠力度，及時清理回收，減少壞賬損失；財務(wù)部門年度終了對各往來款項(xiàng)的余額列出分戶清單，報送集團(tuán)財金資源中心和有關(guān)職能部門，督促有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行催結(jié)；4.2對其他應(yīng)收款要及時清收，尤其對個人借款要嚴(yán)格控制，只限于因公出