財務(wù)情況說明樣本

1、財務(wù)情況說明樣本X公司XXXX年度財務(wù)情況說明書XXXX年，我公司深化改革，轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制，擴(kuò)大開放，促進(jìn)發(fā)展，取得了一定的成績。但由于運輸市場競爭激烈，貨源嚴(yán)重不足，XX港生產(chǎn)經(jīng)營遇到了前所未有的困難，全港職工團(tuán)結(jié)一心，奮力拼搏，經(jīng)受了市場經(jīng)濟(jì)的嚴(yán)峻考驗，現(xiàn)將年度財務(wù)情況作如下說明。一、生產(chǎn)經(jīng)營狀況全年完成貨物吞吐量XX萬噸，為年計劃的XX％，超額完成了市政府下達(dá)的XX萬噸，比上年XX萬噸，減少XX萬噸；完成裝卸自然噸XX萬噸，比上午X

2、X萬噸減少XX萬噸；完成客運量XX萬人次，比上年XX萬人次減少XX萬人次；集裝箱運輸有較大發(fā)展，完成集裝箱xX，為年計劃的XX％，比上年增加XX；XX外貿(mào)碼頭全年接納外輪三艘，外貿(mào)比上年減少XX萬噸；全港完成收入XX億元，比上年XX億元減少XX萬元。上述可知，港口主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)除吞吐量和集裝箱外比去年同期有所下降，其主要原因如下：1國家政策的宏觀調(diào)控對交通運輸市場影響較大，整個長江水運運輸不景氣。2貨源減少，生產(chǎn)嚴(yán)重不足。第一，港口建設(shè)費

3、和客貨運附加費的開征，使港口費率提高，而貨主和地方碼頭不征收“兩費”，大量貨主、貨源棄港而走；第二，“三角”的影響依然存在，電廠欠煤礦大量資金，而煤礦欠錢不發(fā)貨，舊債不結(jié)新債又起，影響了煤炭發(fā)送量，減少煤炭XX萬噸；第三，貨主對煤炭質(zhì)量要求越來越高，港口作為承運部門，客觀上受到影響；第四，XX磷礦由于鐵路運輸受阻，車皮難以到港。3港口還未走出計劃經(jīng)濟(jì)模式，機(jī)制不活，管理較差，不適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟(jì)的要求。二、利稅完成情況我公司XXXX年

4、度完成利潤XXXX萬元，稅金XXXX萬元。1利潤情況，xXXX年我局出現(xiàn)全面虧損，其主要原因：(1)總收入大幅度減少，比上年減少Xx萬元。其中：裝卸收入XXXX年為XX萬元，XXXX年為XX萬元，減少XX萬元；堆存收入XXXX年為XX萬元，XXXX年為XX萬元，減少XX萬元；其他收入XXXX年為XX萬元，XXXX年為XX萬元，減XX萬元。代理收入XXXX年為XX萬元，XXXX年為XX萬元，減少XX萬元。港務(wù)收入XXXX年為XX萬元，XX

5、XX年為XX萬元，減少XX萬元。港務(wù)收入由于XXXX年新舊會計制度轉(zhuǎn)軌，只反映下半年收支情況，XxXX年反映全年，故有所增長。(2)總成本大幅度上升，由于物價上漲，國家政策不斷出臺，增加開支XX萬元，主要有：①工資及附加費增長XX萬元；②動力及照明增加XX萬元；③客運站、XX外貿(mào)碼頭、XX散貨碼頭投產(chǎn)按總資產(chǎn)的三分之一計提折舊，增加折舊費Xx萬元；④修理費取消計提方法，實行實報實銷，增加開支XX萬元；⑤外付力資單價提高，增加開支XX萬元

6、；⑥離退休人員工資根據(jù)國務(wù)院XX號文件精神，增加開支XX萬元；⑦挖泥費增加開支XX萬元。(3)目前港口有兩大業(yè)務(wù)虧損，一個是港務(wù)，由于XX改征船舶港務(wù)費，收走船舶港務(wù)費XX萬元，造成港務(wù)虧損XX萬元；另一個是綜合服務(wù)包干業(yè)務(wù)虧損XX萬元，這兩項虧損是港口自身無法解決的。(4)貸款利息進(jìn)成本，我公司XXXX年進(jìn)財務(wù)費用的長期借款利息為XX萬元。2稅金情況XXXX年完成流轉(zhuǎn)稅XX萬元，其中營業(yè)稅XX萬元，城建稅XX萬元，已交流轉(zhuǎn)稅XX萬元，

7、其中營業(yè)稅為XX萬元，城建稅XX萬元。XXXX年完成行為稅XX萬元，其中房產(chǎn)稅XX萬元，車船使用稅XX萬元，土地使用稅XX萬元，印花稅XX萬元。以上稅款已全部解繳。三、利潤分配情況我公司對xX港、XX廠、XX廠實行利潤內(nèi)部全留，虧損自己彌補；本部虧損XX萬元，由本部進(jìn)行調(diào)整。四、經(jīng)濟(jì)效益評價指標(biāo)1收入利潤XX2總資產(chǎn)報酬率XX3資本收益率XX4資本保值增值率XX5資產(chǎn)負(fù)債率XX6流動比率XX7社會貢獻(xiàn)率XX8社會積累率XX五、幾點說明：

8、1我公司是XX工效掛鉤的單位，采取總掛總提，實行雙掛，根據(jù)XXXX年經(jīng)營，出現(xiàn)嚴(yán)重的虧損，其主要原因XX局改征船港費XX萬元、分?jǐn)傞L期貸款利息XX萬元、再加上港口離退休人員，按國務(wù)院XX號文件精神增加工資XX萬元，這些政策企業(yè)難以消化，請求交通部XX局、市有關(guān)部門對我局工效掛鉤給予一定優(yōu)惠政策。2我公司項目客運新站、XX外貿(mào)碼頭、XX散貨碼頭相繼投產(chǎn)，固定資產(chǎn)原值達(dá)XX億元，由于各種原因，目前達(dá)不到設(shè)計能力的X分之X，按照有關(guān)規(guī)定，計提