中航動控投資管理制度

1、中航動力控動力控制股份有限公股份有限公司投資管投資管理制度制度（2013年3月29日經(jīng)公司第六屆董事會第六次會議審議通過）第一章總則章總則第一條為規(guī)范公司及全資子公司、控股子公司（以下合稱“子公司”）的投資及子公司再投資的行為，提高和確保投資效益，規(guī)避投資風險，建立有效的風險防范控制機制，保證投資活動的合法、規(guī)范，切實維護公司及投資者的利益，確保公司資產(chǎn)安全完整和保值增值，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《深交所上市公司規(guī)范運作指引》、《深

2、交所股票上市規(guī)則》等法律、法規(guī)和公司章程，結(jié)合本公司具體情況制定本制度。第二條本制度規(guī)定了公司投資管理的內(nèi)容、決策原則、決策權(quán)限及管理程序。本制度適用于公司投資管理工作。第三條本制度所指投資是公司為獲取未來收益而將一定數(shù)量的貨幣資金、股權(quán)、以及經(jīng)評估后的實物或無形資產(chǎn)作價出資，進行的各種形式的投資活動并獲取收益的行為。包括股權(quán)投資和債權(quán)投資，其形式表現(xiàn)包括不限于投資興辦經(jīng)濟實體、增資擴股、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、固定資產(chǎn)投資（不含軍品技術(shù)改造項目）、

3、委托理財、委托貸款、購買股票或債券等。第四條投資管理包括公司對外及對子公司、參股公司各種投資行為的審查、上報、決策，履行批準手續(xù)；外派高管人員的委派、推薦與考核；對投資項目經(jīng)營情況的監(jiān)管以及投資效果的后評價等全部行為。第五條本制度適用于公司的全資子公司、控股子公司和參股公司的設立、追加投資以及由其參與決策、經(jīng)營、執(zhí)行或再投資的全部投資行為。第六條基本原則：（一）遵守國家法律法規(guī)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策；（二）符合公司發(fā)展戰(zhàn)略，促進主業(yè)健康發(fā)展

4、；（三）根據(jù)自身能力投資，合理控制投資規(guī)模；（四）堅持效益優(yōu)先原則，實現(xiàn)投資收益最大化；（五）合理配置企業(yè)資源，促進要素優(yōu)化組合；（六）遵循項目先內(nèi)后外，確保資金運行安全；（七）明確投資決策權(quán)限，落實投資經(jīng)營責任；（八）加強監(jiān)管防范風險，嚴禁高風險投資行為。第二章組織章組織管理機構(gòu)及決理機構(gòu)及決策權(quán)限權(quán)限第七條公司股東大會為公司投資的最高決策機構(gòu)；董事會和總經(jīng)理辦公會在其授權(quán)權(quán)限范圍內(nèi)，對各種投資做出審議和決策；其他任何部門和個人無權(quán)做

5、出投資決定。第八條公司證券投資部為公司投資行為歸口管理部門。負責組織公司相關業(yè)務單位對投資項目進行調(diào)查、評估和綜合論證；負責組織項目投資方案、可行性報告的制訂以及報批工作；負責對股權(quán)投資、產(chǎn)權(quán)交易、公司資產(chǎn)重組等文件的管理；投資項目協(xié)議、合同和章程等法律文件的審核；具體辦理各子公司投資事項的備案，根據(jù)公司決策程序辦理超出子公司決策范圍的投資項目報批手續(xù)。第九條公司財務管理部負責投資的財務管理工作，參與投資方案的制訂及可行性的論證工作，對

6、投資項目的成本、預期現(xiàn)金流量、投資收益、投資回收期等經(jīng)濟指標進行測算和分析；負責組織項目的資金籌措與管理工作；負責組織對收購項1對子公司和參股公司進行增資，由公司證券投資部組織編制投資方案，組織公司相關部門或中介機構(gòu)對項目投資方案進行論證，論證通過后負責將投資方案提交相關決策機構(gòu)履行決策程序，投資方案審議通過后公司證券投資部按照規(guī)定向相關管理部門履行必要的報備、報批手續(xù)。第十四條各子公司開展投資項目，須依據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略、公司對其發(fā)展定位

7、和自身實際經(jīng)營情況提出投資方案，并進行項目可行性論證，編制投資方案。根據(jù)投資項目情況，可委托具有相應資質(zhì)的專業(yè)機構(gòu)進行可行性論證。第十五條投資方案應包括但不限于以下內(nèi)容:（一）被投資單位基本情況（單位簡介、企業(yè)性質(zhì)、組織機構(gòu)、經(jīng)營范圍、注冊資本、涉訴情況）（二）被投資單位近三年的經(jīng)營情況和資產(chǎn)、負債、利潤情況（三）投資項目的可行性分析（項目概況、投資目的、投資額度和方式、資金來源、財務分析和投資效果、市場預測、敏感性分析、經(jīng)營團隊和管理

8、等）（四）（五）（六）風險分析及規(guī)避方案未來發(fā)展規(guī)劃其他需要說明的相關材料第十六條涉及兼并、收購的投資項目應重點做好盡職調(diào)查，必須經(jīng)有證券期貨從業(yè)資格的中介機構(gòu)進行專項審計和評估，出具評估報告；需經(jīng)國有資產(chǎn)管理部門備案的應取得備案核準。第十七條子公司所有的投資事項應經(jīng)子公司董事會審議通過，并在5個工作日內(nèi)向公司履行備案或報批程序，各子公司完成投資備案或收到投資批復后方可組織項目的具體實施。公司委派到參股公司的外派董事應認真履行職責，參股

9、公司進行投資行為時，應在參股公司董事會表決前向公司事先書面報告。子公司對外投資時，嚴禁邊論證、邊立項、邊實施；不得以任何形式拆分投資項目、規(guī)避投資項目審批，違者追究子公司主要負責人的相關責任。第十八條申報投資項目的子公司應進行投資項目的效益分析和初步論證。在申報項目資料時，必須同時簽署“投資效益目標承諾書”，內(nèi)容包括：投資項目內(nèi)部收益率、總投資收益率、資本金凈利潤率等，并由公司證券投資部進行備案，否則其投資申報將不予受理。第十九條已批準

10、實施的投資項目，由公司證券投資部編制投資實施計劃，經(jīng)公司總經(jīng)理批準，由公司相關部門負責具體實施。第二十條由公司批準實施的子公司投資項目，由公司下達《投資效益目標責任書》，子公司董事會及經(jīng)營管理層組織落實，并將其作為對子公司的考核依據(jù)之一。第二十一條公司應組織相關單位對項目實施進展情況進行指導、監(jiān)督與控制，并參與投資項目的審計、終（中）止清算與交接工作。第二十二條公司直接投資的項目，公司證券投資部門應根據(jù)投資項目的進度、投資預算的執(zhí)行和使

11、用情況以及存在的問題編制定期報告，及時向公司主管領導報告；各子公司具體實施的投資項目，由各子公司按月報送項目進展情況報告報公司證券投資部；項目在投資建設執(zhí)行過程中，可根據(jù)實施情況的變化合理調(diào)整投資預算，投資預算的調(diào)整需經(jīng)原投資審批機構(gòu)批準。第二十三條所有投資項目必須進行投資后評價。投資后評價重點包括投資項目的全過程回顧、項目績效和影響評價、項目目標實現(xiàn)程度和持續(xù)能力評價、經(jīng)驗教訓和對策建議等內(nèi)容。投資后評價由公司證券投資部組織進行。公司