投資管理制度 (3)

1、投資管理制度投資管理制度第1章總則總則第1條目的。為加強公司投資管理、規(guī)范公司投資行為、提高資金運營效率、保證資金運營的安全性和收益性，根據(jù)投資外部規(guī)范與公司具體情況，特制定本制度。第2條適用范圍。本制度適用于公司總部、各子公司及各分公司的投資行為。第3條投資的界定。本制度所指投資分為對內(nèi)投資和對外投資兩部分。1.對內(nèi)投資是指利用自有資金或從銀行貸款進行基本建設(shè)、技術(shù)更新改造，以及購買和建造大型機器、設(shè)備等投資活動。2.對外投資是指將貨

2、幣資金和經(jīng)資產(chǎn)評估后的房屋、機器、設(shè)備、物資等實物，以及專利權(quán)、商標權(quán)和土地使用權(quán)等無形資產(chǎn)作價出資，進行各種形式的投資活動。第4條投資原則。1.投資必須遵守國家法律、法規(guī)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策。2.投資必須符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略。3.投資必須規(guī)模適度，量力而行，不能影響主營業(yè)務(wù)的發(fā)展。第2章投資組織機構(gòu)投資組織機構(gòu)第5條責(zé)任部門。公司有關(guān)歸口管理部門或分支機構(gòu)為項目承辦單位，具體負責(zé)投資項目的信息搜集，項目建議書及可行性研究報告的編制，項目申

3、報立項和實施進程中的監(jiān)督、協(xié)調(diào)，以及項目竣工后的評價工作。第6條審核評價部門。公司財務(wù)部負責(zé)投資效益評估、技術(shù)經(jīng)濟可行性分析、資金籌措、出資手續(xù)辦理及對外投資資產(chǎn)評估結(jié)果確認等。第7條監(jiān)督部門。公司法律顧問和審計部門負責(zé)對項目的評估、協(xié)議、合同及章程的法律主審。第8條分支機構(gòu)的對外投資活動。超過已批準的可行性研究報告投資控制數(shù)的5%，必須重新報批可行性研究報告。3.經(jīng)批準的初步設(shè)計文件，如確需進行設(shè)計修改和概算調(diào)整，必須由原初步設(shè)計文件

4、編制單位提出具體修改及調(diào)整意見，經(jīng)建設(shè)單位審查確認后報原批準單位批準。第13條年度計提和統(tǒng)計要求。1.各分支機構(gòu)所有新建、續(xù)建基本建設(shè)及技術(shù)更新改造項目，必須編報基本建設(shè)及技術(shù)更新改造年度投資建議計劃。2.年度投資建議計劃于每年9月底前報總公司審批。總公司于每年1月底前下達當(dāng)年基本建設(shè)及技術(shù)更新改造年度投資計劃。3.凡列入公司基本建設(shè)及技術(shù)更新改造年度投資計劃的投資項目，不需再行辦理審批手續(xù)，當(dāng)年新增加的基本建設(shè)及技術(shù)更新改造項目，必須

5、按規(guī)定的投資限額辦理報批手續(xù)，并增補列入當(dāng)年的投資計劃。4.編制年度計劃時，除應(yīng)認真填報有關(guān)的計劃表外，還要有必要的說明，確保數(shù)據(jù)準確、文字精練。5.各分支機構(gòu)必須嚴格執(zhí)行總公司下達的年度投資計劃，不得自行調(diào)整；如確需調(diào)整，必須履行報批手續(xù)。6.各分支機構(gòu)必須及時、準確地向總公司報送基本建設(shè)及技術(shù)更新改造統(tǒng)計報表。第14條竣工驗收。1.基本建設(shè)及技術(shù)更新改造工程完工后，項目承辦單位應(yīng)及時辦理竣工驗收手續(xù)。一般由公司財務(wù)部協(xié)同項目承辦部門

6、組織竣工驗收。2.工程竣工驗收參照有關(guān)國家標準執(zhí)行。3.對于工程竣工資料及驗收文件，財務(wù)部和項目承辦單位應(yīng)及時歸檔。第4章對外投資規(guī)范對外投資規(guī)范第15條對外投資的類別。按投資期的不同，對外投資可分為短期投資和長期投資。1.短期投資包括購買股票、企業(yè)債券、金融債券、國庫券及特種國債等。2.長期投資的主要內(nèi)容如下圖所示。123出資與公司外部企業(yè)及其他經(jīng)濟組織成立合資或合作制法人實體與境外公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織開辦合資、合作項目以參股的形