二、投資管理制度

1、二、投資管理制度二、投資管理制度1.目的為加強(qiáng)投資項(xiàng)目管理，提高投資效益，維護(hù)公司及其股東的合法權(quán)益，規(guī)范公司的投資和資金使用行為，保證投資安全，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)合同法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》和《公司章程》，特制定本制度。2.適用范圍適用于本公司對(duì)內(nèi)、對(duì)外投資的管理。3.定義本制度所稱投資分為對(duì)外投資和對(duì)內(nèi)投資兩部分，對(duì)內(nèi)對(duì)外投資合稱“投資項(xiàng)目”。3.1“對(duì)內(nèi)投資”主要是指公司為擴(kuò)大現(xiàn)有的銷售

2、規(guī)模，或技改擴(kuò)建、固定資產(chǎn)投資，利用自有資金或借款追加流動(dòng)資金等投資活動(dòng)。3.2“對(duì)外投資”主要指公司以現(xiàn)金、實(shí)物資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等公司可支配的資源，通過(guò)合作、聯(lián)營(yíng)、兼并或購(gòu)買股權(quán)債券（包括收購(gòu)出售資產(chǎn)）等方式向其他企業(yè)進(jìn)行的為獲取長(zhǎng)期效益的投資活動(dòng)。對(duì)外投資按投資期限分為金融類投資和非金融類投資。金融類投資包括購(gòu)買股票、證券投資基金、期貨、企業(yè)債券、金融債券及特種債券等；對(duì)外非金融類投資主要指股權(quán)投資、項(xiàng)目合作投資（包括資產(chǎn)抵押、借款、

3、擔(dān)保）等。4.投資原則4.1公司投資應(yīng)符合公司投資原則央策程序和管理制度，公司投資規(guī)模應(yīng)與公司資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債水平和實(shí)際籌資能力相適應(yīng)。4.2對(duì)外投資項(xiàng)目應(yīng)由集團(tuán)公司負(fù)責(zé)，除經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)外，各子公司原則上不允許進(jìn)行對(duì)外投資。4.3公司投資部的職責(zé)和義務(wù)：根據(jù)公司的央策，負(fù)責(zé)項(xiàng)目從考察、投資、管理，直到投資退出實(shí)行一體化運(yùn)行。在公司未正式通過(guò)信息披露渠道披露該投資項(xiàng)目信息前，公司投資部負(fù)有對(duì)該項(xiàng)目信息保密的責(zé)任義務(wù)。5.投

4、資項(xiàng)目管理組織機(jī)構(gòu)5.1公司股東大會(huì)是公司的最高投資央策機(jī)構(gòu)，央定公司的年度投資計(jì)劃。根據(jù)股東大會(huì)的授權(quán)，董事會(huì)擁有授權(quán)范圍內(nèi)的投資央策權(quán)；根據(jù)董事會(huì)的授權(quán)，總經(jīng)理?yè)碛惺跈?quán)范圍內(nèi)的投資央策權(quán)。5.2公司董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)公司長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略和重大投資決策及影響公司發(fā)展的重大事項(xiàng)進(jìn)行研究和提出建議。5.3公司股東大會(huì)、董事會(huì)批準(zhǔn)的重大投資項(xiàng)目由公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)按期組織實(shí)施。5.4公司投資管理部是從事項(xiàng)目投資與管理的職能部門，負(fù)責(zé)項(xiàng)目管理的一

5、切事務(wù)，并負(fù)責(zé)與項(xiàng)目管理有關(guān)的一切事務(wù)的協(xié)調(diào)工作，包括：投資項(xiàng)目的初評(píng)、立項(xiàng)、實(shí)施監(jiān)督和后評(píng)價(jià)。5.5公司財(cái)務(wù)部是公司投資的財(cái)務(wù)管理和資金保障部門，負(fù)責(zé)審核公司年度投資計(jì)劃和年度投資預(yù)算，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行資金籌措、會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理，并對(duì)投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)情況和預(yù)央算管理情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督。5.6審計(jì)部是公司投資的監(jiān)督和審計(jì)責(zé)任部門，負(fù)責(zé)嚴(yán)格按照公司內(nèi)部審計(jì)制度對(duì)外司確定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，各職能部門或公司控股子公司根據(jù)項(xiàng)目?jī)?nèi)容需要派人參加；并制訂項(xiàng)

6、目工作計(jì)劃及資金預(yù)算報(bào)公司審批。7.4.2公司總經(jīng)理或董事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)，由公司聘請(qǐng)外部專家或中介機(jī)構(gòu)協(xié)助進(jìn)行，并在規(guī)定的期限內(nèi)提出中性、客觀、無(wú)偏見、重證據(jù)的項(xiàng)目建議書和專家組論證意見。7.4.3對(duì)重要項(xiàng)目，公司收購(gòu)股權(quán)等重大資本運(yùn)作或重大資產(chǎn)收購(gòu)等項(xiàng)目，公司投資部應(yīng)聘請(qǐng)專家（第三方）出具專業(yè)評(píng)估意見和報(bào)告，呈報(bào)公司董事會(huì)或股東大會(huì)，一旦通過(guò)，由公司投資部負(fù)責(zé)實(shí)施。7.5項(xiàng)目的央策。公司投資管理部門向公司總經(jīng)理提交可行性研究報(bào)告、專家論

7、證意見、項(xiàng)目所需的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告和資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、草擬的全部項(xiàng)目法律文本，由總經(jīng)理、董事會(huì)和股東大會(huì)按照國(guó)家法律、法規(guī)和公司章程》規(guī)定的審批權(quán)限和程序，央定項(xiàng)目的實(shí)施，最后由總經(jīng)理審定簽署。7.6項(xiàng)目的實(shí)施、管理。項(xiàng)目進(jìn)入實(shí)施階段時(shí)要嚴(yán)格按項(xiàng)目進(jìn)度與計(jì)劃投資，項(xiàng)目實(shí)施的具體過(guò)程由公司投資管理部負(fù)責(zé)，投資項(xiàng)目的工作開展依托于投資發(fā)展部并由投資發(fā)展部對(duì)工作進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，并由公司財(cái)務(wù)部協(xié)同投資管理部解央投資過(guò)程中出現(xiàn)的有關(guān)法律和財(cái)務(wù)等方面的問(wèn)題。

8、7.6.1公司投資管理部對(duì)受資企業(yè)進(jìn)行跟蹤管理、監(jiān)督，隨時(shí)掌握情況，處理問(wèn)題，每個(gè)季度應(yīng)對(duì)受資企業(yè)的行業(yè)市場(chǎng)，經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行分析并寫出報(bào)告，報(bào)公司總經(jīng)理同時(shí)做好備案工作。受資企業(yè)應(yīng)定期向公司報(bào)送各類報(bào)表（月報(bào)、季報(bào)、中報(bào)、年報(bào)），公司投資部負(fù)責(zé)進(jìn)行審查，并配合。公司財(cái)務(wù)人員對(duì)受資企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行認(rèn)真分析，寫出財(cái)務(wù)分析報(bào)告上報(bào)公司備案。7.6.2根據(jù)董事會(huì)的央議，投資管理部負(fù)責(zé)辦理被投資公司的清算工作，債權(quán)債務(wù)處理協(xié)調(diào)，股權(quán)轉(zhuǎn)讓等事務(wù)。8

9、.投資項(xiàng)目監(jiān)控管理8.1公司必須建立風(fēng)險(xiǎn)管理和控制，由公司財(cái)務(wù)部、審計(jì)部聯(lián)合對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行全過(guò)程監(jiān)控，嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任追究制度，充分利用受資企業(yè)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)行使對(duì)受資企業(yè)的管理權(quán)和控制權(quán)，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施中出現(xiàn)的重大問(wèn)題應(yīng)及時(shí)上報(bào)公司，并根據(jù)公司安排，采取有效措施予以化解。8.2項(xiàng)目監(jiān)控部門建立項(xiàng)目管理制度，對(duì)投資項(xiàng)目資金應(yīng)用、項(xiàng)目進(jìn)度、項(xiàng)目工程質(zhì)量等進(jìn)行檢查監(jiān)督，投資管理部門在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中全程跟蹤并在項(xiàng)目完成后3年內(nèi)持續(xù)進(jìn)行效益核算或投資效

10、果評(píng)估；財(cái)務(wù)部應(yīng)適時(shí)跟蹤項(xiàng)目進(jìn)展情況，對(duì)資金使用進(jìn)行檢查和監(jiān)督；審計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目的合法合規(guī)性和內(nèi)控制度進(jìn)行監(jiān)督審計(jì)，項(xiàng)目央算必須經(jīng)審計(jì)部審計(jì)。8.3受資企業(yè)如有違反經(jīng)濟(jì)合同、企業(yè)章程的行為，致使公司的合法權(quán)益受到損害時(shí)，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)及時(shí)向公司總經(jīng)理及項(xiàng)目監(jiān)控部門匯報(bào)，情況緊急時(shí)，可根據(jù)合同的有關(guān)條款以及公司的授權(quán)及時(shí)向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層指出并予以糾正，事后向公司及項(xiàng)目監(jiān)控部門寫出書面報(bào)告并備案。8.4嚴(yán)格對(duì)受資企業(yè)的預(yù)算管理，反復(fù)及時(shí)評(píng)估企業(yè)