建筑企業(yè)零用金管理細(xì)則

1、建筑企業(yè)零用金管理細(xì)則建筑企業(yè)零用金管理細(xì)則受控狀態(tài)受控狀態(tài)制度制度名稱名稱零用金管理細(xì)則零用金管理細(xì)則編號執(zhí)行部門執(zhí)行部門監(jiān)督部門監(jiān)督部門考證部門考證部門第1章總則第1條為規(guī)范企業(yè)及各工地零用金的管理，提高企業(yè)資金整體的利用效率，特制定本管理細(xì)則。第2條本管理細(xì)則適用于所有用途的零用金管理。第2章零用金管理組織設(shè)置第3條企業(yè)本部由財務(wù)部出納員統(tǒng)一負(fù)責(zé)各部門及下屬單位的零用金管理與支付，出納員向財務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)。第4條工地總務(wù)組應(yīng)負(fù)責(zé)配備

2、專職的零用金管理員，負(fù)責(zé)本工地零用金的領(lǐng)用、發(fā)放與監(jiān)控工作，以及與本部財務(wù)部做好溝通聯(lián)系，向本工地的項目主管人員負(fù)責(zé)。第3章零用金的額度限定第5條各個工地每月的零用金應(yīng)經(jīng)常保持萬元左右，將來可視實際狀況進(jìn)行增減，再行研究。第4章零用金的借支程序第6條各下屬單位的零星費用開支，如需預(yù)備現(xiàn)金，應(yīng)提前1個工作日填具《零用金借（還）款通知單》，并提交給工地總務(wù)組專設(shè)的零用金管理員，方可憑單領(lǐng)取現(xiàn)金。第7條暫支的零用金有一定的限度，一般每人每次不

3、得超過元，特別事故者應(yīng)交由本工地的項目管理人員核準(zhǔn)。第8條借支零用金時，借支手續(xù)經(jīng)辦人應(yīng)于5個工作日內(nèi)取得正式發(fā)票或收據(jù)，并加蓋本人及其主管人員的費用章后，交零用金管理員沖轉(zhuǎn)借支。如果超過5個工作日尚未辦理沖轉(zhuǎn)手續(xù)，則將該筆借支出去的款項轉(zhuǎn)入經(jīng)辦人的私人借支賬戶，并于當(dāng)月的薪資中一次扣還。第5章零用金保管及作業(yè)程序第9條零用金的收支應(yīng)設(shè)立零用金專用賬戶，并編制零用金收支日報表，送呈工地項目主管人員或財務(wù)部經(jīng)理核閱。第10條各下屬單位、工

4、地應(yīng)將本周的零用金借支所收到的發(fā)票或收據(jù)，編制零用金支付傳票結(jié)報，由零用金管理員送交企業(yè)本部財務(wù)部。第11條企業(yè)本部財務(wù)部收到零用金支付傳票的結(jié)報后，應(yīng)于當(dāng)天即行付款，以期保持各下屬單位、各個工地的零用金總額與正常周轉(zhuǎn)。第12條財務(wù)部收到零用金支付傳票的結(jié)報，補足零用金后，如發(fā)現(xiàn)所附單據(jù)有疑問，可直接通知各部門及各單位的經(jīng)辦人辦理補正手續(xù)，如經(jīng)辦人延遲不辦，則應(yīng)照第8條的相關(guān)規(guī)定辦理。第13條零用金賬戶應(yīng)逐月清結(jié)。第6章附則第14條零用