權(quán)限指引表編制示范

1、權(quán)限指引表編制示范權(quán)限指引表編制示范為更好地貫徹和實施企業(yè)內(nèi)部控制，企業(yè)應(yīng)給出自身的“權(quán)限指引表”，以便落實分級授權(quán)機制和“三重一大”事項集體決策機制?！皺?quán)限指引表”一般以矩陣式表格描述，由橫向、縱向兩個指標體系構(gòu)成。權(quán)限項目按照業(yè)務(wù)流程和控制點編號的順序依次單列而成，一一對應(yīng)。表1.21.2為某集團公司的為某集團公司的“權(quán)限指引表權(quán)限指引表”，供讀者參考。，供讀者參考。部／所屬分（子）公司≥300萬元100萬（含）～30O萬元萬（含）

2、～100萬元萬元務(wù)部／所屬分（子）公司2.企業(yè)自行采購（1）需求計劃所有分（子）公司審批年度計劃審批月度計劃（2）采購計劃所有分（子）公司審批：年、月（季）度計劃審批：年、月（季）度計劃（3）采購合同／協(xié)議①框架采購協(xié)議采購部／所屬分（子）公司審批企劃部②框架采購協(xié)議項下合同／內(nèi)部采購合同采購部所屬分（子）公司審批：分公司組織集中采購審批企劃部／財務(wù)部／所屬分（子）公司合同管理員③外部采購合同（非框架采購協(xié)議項下）采購部／所屬分（子）公