財務(wù)支款及報銷辦法

1、財務(wù)財務(wù)支款及支款及報銷辦報銷辦法一、目的：目的：為了使財務(wù)支款及報銷流程明晰化、規(guī)范化。二、范圍：適用于總部、分公司、各部門。三、支款支款辦法⒈支款范圍商品類采購（指商品等）、辦公用品類采購（包括文化用品、勞保用品、花卉等）、固定資產(chǎn)采購（包括汽車、電腦、打印機、辦公家具等）、圖書音像資料、差旅費、運費、廣告費、其他（如業(yè)務(wù)招待費、伙食費、零星支出等）。⒉支款憑證支款時應(yīng)提供購貨合同書、購貨協(xié)議書、購貨訂單、物品申購審批單、出差申請審

2、批表及其他相應(yīng)資料。3.支款流程⑴支款人填寫借款單或報銷單，經(jīng)部門經(jīng)理簽認(rèn)后，送財務(wù)負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)、公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行簽核，至出納員處領(lǐng)款，交財務(wù)中心會計賬務(wù)處理。⑵流程圖支款人→部門經(jīng)理→財務(wù)總監(jiān)→財務(wù)顧問→公司領(lǐng)導(dǎo)→出納員→會計4.特別規(guī)定（1）員工因公出差可以借差旅費。由出差人填寫“借款單”，注明出差地點、時限、事由，并由部門主管批準(zhǔn)，人力資源部備案，由財務(wù)中心批準(zhǔn)，到出納處辦理借款。（2）出差較為頻繁（如外圍業(yè)務(wù)員）及業(yè)務(wù)費較多（如分公司經(jīng)

3、理），可采用定額備用金方式。其中分公司經(jīng)理、品牌經(jīng)理不超過1000元，外圍業(yè)務(wù)員不超過800元，當(dāng)其崗位變動時或年終放假時扣回。部門主管為早餐5元、中餐25元、晚餐20元，即伙食補助50元天，住宿標(biāo)準(zhǔn)50元天；普通員工伙食補助標(biāo)準(zhǔn)為早餐5元、中餐20元、晚餐15元，即伙食補助40元天，住宿標(biāo)準(zhǔn)40元天，公交車補15元天（不得報銷出租車費）。出差到經(jīng)濟發(fā)達(dá)地區(qū)如深圳、廣州、上海、南京等地，住宿標(biāo)準(zhǔn)可上浮30元天。出差時間不足一天，視實際誤

4、餐數(shù)執(zhí)行。出差在20公里以內(nèi)（含市內(nèi)），不享受伙食補助。如果在公司食堂（含分公司食堂）就餐或在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報銷餐費（不含對外宴請，宴請需要直接領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)），則不享受對應(yīng)伙食補助。多人共同出差，同住一間房的，可按同住人中職務(wù)最高的人員標(biāo)準(zhǔn)報銷住宿費。（4）出差人員出差回來，憑有效車船票據(jù)實報銷。有效車船票指出發(fā)點到目的地區(qū)間車票，時間上符合出差時限，中途不得繞路辦其他事宜。外聯(lián)業(yè)務(wù)員可每月報銷當(dāng)?shù)爻鞘薪紖^(qū)公交車月票（或磁卡月票）一張（由公司統(tǒng)一辦