銷售系統(tǒng)財務(wù)管理

1、1銷售系統(tǒng)的財務(wù)管理銷售系統(tǒng)的財務(wù)管理一、客戶資料建立一、客戶資料建立1.客戶基本資料建文件:業(yè)務(wù)人員應(yīng)搜集所有經(jīng)銷商基本資料填立“客戶基本資料表”，審核后歸檔。2.客戶動態(tài)資料記錄：應(yīng)注意及時更新。3.財務(wù)應(yīng)注意通過各種渠道掌握客戶財務(wù)狀況。二、客戶授信二、客戶授信1.目的：確保公司債權(quán)、貨款的安全性，避免呆賬。2.信用管理部門（專門機構(gòu)或營銷、財務(wù)組成臨時小組）應(yīng)就客戶資料表進行征信調(diào)查和信用額度、信用期限的評估；3.信用管理應(yīng)同時

2、包含信用額度和信用期限兩項內(nèi)容，超出任一項，均視為超信用。4.凡提供信用必存在風險，必要時需客戶提供抵押擔?；蛴喗?。5.營銷部門應(yīng)隨時關(guān)注客戶情況深入了解客戶的業(yè)績消長、存貨狀況、資產(chǎn)變化、獲利狀況及經(jīng)營者變動等運營情況及業(yè)界評價，如發(fā)覺客戶呈現(xiàn)或有異常時，及時采取必要措施，以確保貨款安全。6.財務(wù)部門應(yīng)每月提供有關(guān)客戶銷售、欠款、存貨等變動報表，并對報表數(shù)據(jù)進行深入分析，提供財務(wù)意見。7.信用管理部門應(yīng)每年半年會同業(yè)務(wù)、財會等相關(guān)單位

3、共同就現(xiàn)有客戶的收款狀況、信用額度及公司授信政策予以檢討、修訂。8.三、超信用處理三、超信用處理1.業(yè)務(wù)出貨時，應(yīng)開立“出貨單”，轉(zhuǎn)信用管理部門審查簽章后才可轉(zhuǎn)倉庫出貨。若有超過信用額度情形者，應(yīng)填制“超信用通知單”；2.為達有效監(jiān)控，一般由商務(wù)軟件系統(tǒng)管理出貨流程，超出核定額度或期限，系統(tǒng)自動不能出貨。3它戶頭。5財務(wù)應(yīng)定期出具“客戶對賬函”，與客戶進行函證對賬，確保應(yīng)收款項的及時準確，避免呆壞賬發(fā)生。6針對將到期款項，以財務(wù)名義出具

4、“結(jié)款通知單”，體現(xiàn)正規(guī)性和權(quán)威性。7針對到期未結(jié)款項，財務(wù)可出具措辭較強烈的“催款通知單”，以加強催款力度。8對逾期欠款所采取措施及跟蹤反饋情況，填寫“逾期欠款跟蹤反饋單”，以加大責任、加強回收力度。財務(wù)注意資料的整理歸檔。9財務(wù)每周出具“客戶欠款余額表”，到具體明細，著重突出逾期欠款部分；10應(yīng)用商務(wù)軟件系統(tǒng)，可即時生成該數(shù)據(jù)，是往來賬管理的有力工具。11財務(wù)每月末作“客戶銷售回款欠款余額分析”，著重與銷售對比的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的分

5、析比較。10.財務(wù)每季度作“應(yīng)收賬款賬齡分析”，密切關(guān)注逾期時間長的欠款，采取各種可能措施加緊回收。確屬呆壞賬應(yīng)充分提列壞賬準備金。11.善用銀行承兌匯票和其他創(chuàng)新金融工具，以降低風險、加快回收。七、銷貨退回、折讓與折扣七、銷貨退回、折讓與折扣1銷貨退回時，業(yè)務(wù)部門必須填報“退庫單”，經(jīng)權(quán)責主管核準，由倉庫點數(shù)及質(zhì)量簽收后，轉(zhuǎn)會計入賬。2銷貨折扣或折讓時，業(yè)務(wù)部門必須填報“銷售折扣折讓單”，經(jīng)權(quán)責主管核準，財務(wù)據(jù)以入賬。3有關(guān)稅務(wù)規(guī)定：