中國農(nóng)業(yè)銀行非零售客戶信用等級評定實(shí)施細(xì)則

1、中國農(nóng)業(yè)銀行非零售客戶信用等級評定實(shí)施細(xì)則第一章總則第一條為規(guī)范非零售客戶信用等級評定（以下簡稱“信用評級”或“評級”）的標(biāo)準(zhǔn)，準(zhǔn)確識(shí)別、度量客戶信用風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)銀監(jiān)會(huì)對實(shí)施內(nèi)部評級法的有關(guān)監(jiān)管要求和農(nóng)業(yè)銀行的有關(guān)規(guī)定，參照巴塞爾新資本協(xié)議內(nèi)部評級法對商業(yè)銀行的要求，制定本細(xì)則。第二條本細(xì)則適用于農(nóng)業(yè)銀行境內(nèi)機(jī)構(gòu)非零售客戶的信用等級評定工作。第二章評級主標(biāo)尺第三條評級主標(biāo)尺是衡量客戶違約風(fēng)險(xiǎn)大小的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，反映了客戶信用等級與違約概率的對

2、應(yīng)關(guān)系。第四條違約概率是指債務(wù)人在未來一年時(shí)間內(nèi)發(fā)生違約的可能性。第五條違約是指債務(wù)人未按合同約定償付債務(wù)，或其他違反債務(wù)合同且對正常償還債務(wù)產(chǎn)生重大影響的行為。農(nóng)業(yè)銀行的客戶出現(xiàn)以下特征之一的，將視為違約：（一）客戶未清償債務(wù)（含本金和利息，下同）逾期90天以上，保函、承兌、信用證等表外信貸類資產(chǎn)發(fā)生墊款。（二）客戶未清償債務(wù)在最近1年內(nèi)曾有3次（含）以上逾期，或有2次逾期超過5個(gè)工作日。（三）客戶未清償債務(wù)出現(xiàn)逾期，且發(fā)生以下情況之

3、一的：1.債務(wù)人申請破產(chǎn)，或者被依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散或撤銷。2.債務(wù)人被工商行政管理部門依法注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，未進(jìn)行工商登記或連續(xù)兩年以上未參加工商年檢。3.債務(wù)人非正常停止經(jīng)營活動(dòng)超過半年。4.固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目處于非正常停建狀態(tài)超過1年。（九）客戶目前雖仍能正常還本付息，但因存在其他重大風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，評級人員判定今后違約風(fēng)險(xiǎn)會(huì)持續(xù)加大，可能導(dǎo)致債務(wù)人不能全額償還債務(wù)。第六條農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級分為AAA級、AAA級、AAA級，AA級

4、、AA級、AA級、A級、A級、A級、BBB級、BBB級、BBB級、BB級、B級、C級、D級等16個(gè)級別。其中，D級為違約級別，違約概率為100%；其他為非違約級別，所對應(yīng)的違約概率從AAA到C級逐級遞增。各信用等級的特征描述如下：評級符號(hào)核心定義AAA借款人由中央政府直接出資，償還債務(wù)的能力強(qiáng)且非常穩(wěn)定，管理科學(xué)規(guī)范，財(cái)務(wù)實(shí)力雄厚，發(fā)展前景極為廣闊，一般為大型金融服務(wù)企業(yè)、公用企業(yè)及國家戰(zhàn)略性行業(yè)的龍頭企業(yè)，能夠抵御和承受重大的內(nèi)外部不