15現金管理及銀行結算的有關規(guī)定

1、Page2of6福建省福建省有限公司有限公司現金管理及銀行結算的有關規(guī)定現金管理及銀行結算的有關規(guī)定第一條第一條本標準規(guī)定了公司現金使用范圍、現金庫存保管、現金收支提存、現金結算紀律、銀行結算辦法、銀行結算紀律、財務辦理結算有關規(guī)定等內容。第二條第二條本標準適用于本公司財務的現金管理和銀行結算管理第三條第三條為了加強企業(yè)的資金管理，認真執(zhí)行資金管理辦法等各項規(guī)定，加速企業(yè)資金周轉，提高資金使用效益，執(zhí)行財政金融政策和財經紀律，根據國務院

2、發(fā)布《現金管理暫行條例》和中國人民銀行總行發(fā)布《銀行結算辦法》，結合本公司實際制訂本標準。第四條第四條本公司綜合部辦理現金收支和銀行結算業(yè)務，必須自覺接受開戶銀行的監(jiān)督，加強企業(yè)財務管理，提高會計核算質量，保持企業(yè)的銀行信用。第五條第五條現金使用范圍：職工工資、津貼、個人勞務報酬、根據國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金、各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出、向個人收購農副產品和其他物資的價款、出差人員必須

3、隨身攜帶的差旅費、結算起點以下的零星支出、經開戶銀行審批確定需要支付現金的其他支出。第六條第六條財務出納員必須妥善保管好庫存現金和有價證券，做好“防火、防盜、防差錯“的三防工作，確保其安全和完整無損。Page4of6金日記帳，帳目要當日登記并結出余額，做到帳款相符。如發(fā)現長短款，應及時查找處理，如有短缺應負賠償責任。第十五條第十五條購置國家規(guī)定的控購商品，不得使用現金，必須采用轉帳形式。第十六條第十六條采購物資和其他經濟往來，除本規(guī)定(

4、5第五條規(guī)定的現金使用范圍外，一律通過銀行轉帳結算。第十七條第十七條不準用白條頂替庫存現金，不準私事借支現金不準單位之間互相借用現金，不準謊報用途套取現金。第十八條第十八條不準將單位收入的現金以個人名義存入儲蓄，不準保留帳外公款，設小金庫。第十九條第十九條不準利用銀行帳戶代其他單位和個人存入或支取現金。必須嚴格遵守銀行結算辦法的規(guī)定。不準出租、出借帳戶；不準簽發(fā)空頭支票和遠期支票；不準套取銀行信用。由于填寫結算憑證有誤影響資金使用，票據