公司財務(wù)規(guī)劃書

1、公司財務(wù)計劃書公司財務(wù)計劃書公司財務(wù)計劃書公司財務(wù)計劃書為了適應(yīng)公司遠期上市的需要，對財務(wù)工作做如下規(guī)劃。財務(wù)規(guī)劃分四個部分：財務(wù)現(xiàn)狀；財務(wù)目標；財務(wù)措施；實施步驟?，F(xiàn)狀現(xiàn)狀：公司剛剛成立，各項制度沒有完善，其根源是財務(wù)崗位不健全，核算監(jiān)控不完善；其影響是，公司的賬務(wù)，對內(nèi)，不能完整地反映和監(jiān)督公司的資產(chǎn)，不能及時、可靠地提供公司經(jīng)營管理所需的財務(wù)信息，對外，也不能合法、合理地進行納稅申報。目標目標：建立規(guī)范、適用、高效的財務(wù)體系，為公

2、司未來上市打下堅實的財務(wù)基礎(chǔ)。其對內(nèi)能安全地監(jiān)控公司資產(chǎn)，為公司提供可靠的財務(wù)信息；對外能按照會計準則、稅收法規(guī)出具規(guī)范的財務(wù)稅務(wù)報告。措施措施：包括財務(wù)部門建設(shè)、業(yè)務(wù)流程的制訂、財務(wù)制度的完善、管理制度的落實、信息系統(tǒng)的提升。步驟步驟：財務(wù)目標的實現(xiàn)分為近期、中期、遠期三步走。第一步第一步：近期目標是會計核算的規(guī)范劃、準確化。利用財務(wù)軟件，滿足公司目前經(jīng)營管理的需要；滿足依法申報納稅的需要。達到近期目標的標志是建立財務(wù)軟件。近期目標計

3、劃到2015年5月完成。近期目標的核心是會計核算的規(guī)范化和準確化，要在“準確”上下狠功夫，工作重點是：一、目前財務(wù)的初步建設(shè)，包括財務(wù)初建財務(wù)帳、崗位的設(shè)置、職責的制訂、業(yè)務(wù)流程的規(guī)范。做到財務(wù)崗位健全、分工明確、流程規(guī)范、各司其職、各負其責（詳述見附件一〈當前財務(wù)部門建設(shè)〉）。二、相關(guān)部門與財務(wù)工作配合要點（詳述見附件二）。相關(guān)部門要按規(guī)定傳遞單據(jù)至財務(wù)部，便于發(fā)生業(yè)務(wù)及時進行賬務(wù)處理。三、著重解決無費用、無數(shù)據(jù)、無賬目的問題。在會計

4、的協(xié)調(diào)下，各崗位對分管的賬目進行核實、調(diào)整，做到賬目清、金額準、賬理通、報表實。為公司賬目清晰打下基礎(chǔ)。四、初步建帳的方法有二種，1、傳統(tǒng)手工帳，手工記賬比較繁瑣，而且計公司財務(wù)計劃書公司財務(wù)計劃書附件一當前財務(wù)部門建設(shè)當前財務(wù)部門建設(shè)財務(wù)部門的建設(shè)分為崗位設(shè)置、崗位職責、業(yè)務(wù)流程三個方面。根據(jù)當前公司管理需要，制訂如下：（一）崗位設(shè)置：出納一名。會計一名。（二）崗位職責：各會計崗位除了完成如下相關(guān)崗位工作外，還要及時完成公司及主管交辦

5、的工作。出納出納（1）責任范圍:①日常零用現(xiàn)金的提取及其它現(xiàn)金收付。②銀行日常收付款業(yè)務(wù)的辦理。③月初核對上月總賬中的銀行存款賬目，并編制余額調(diào)節(jié)表。④每周末進行現(xiàn)金盤點，編制現(xiàn)金盤點表。⑤應(yīng)收及應(yīng)付賬款以外收付款業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理。⑥應(yīng)付及應(yīng)收票據(jù)臺賬的登記。⑦根據(jù)審核后的送貨單及合同開據(jù)銷售發(fā)票。⑧會計憑證的及時打印。⑨核對現(xiàn)金、銀行存款、應(yīng)付票據(jù)、其它應(yīng)收款賬目。⑩工資的發(fā)放。（2）工作要點：①出納一般在收到主管審核傳遞的會計憑證后再

6、收付款項，憑證附件不齊、審批簽字不全的，應(yīng)拒付。②每月10日前上報銀行存款余額調(diào)節(jié)電子表，每周末17：00上報本周現(xiàn)金盤點電子表。③及時打印銀行對賬單、取回銀行單據(jù)，交相關(guān)會計入賬。④根據(jù)主管審核的付款憑證支付貨款，付款時收驗收款方收據(jù)、對賬單（經(jīng)我方核簽）、送貨單、委托書、收款人身份證復印件，證件齊全方可付款。⑤及時登記的應(yīng)付票據(jù)臺賬電子檔放入共享文件夾，供本部門主管和資金預(yù)算會計查詢。⑥發(fā)票的開據(jù)應(yīng)以往來會計復核的送貨單、對賬單、合