財(cái)務(wù)部門內(nèi)控管理制度明細(xì)大全

1、1 / 9財(cái)務(wù)部門內(nèi)控管理制度明細(xì)大全 財(cái)務(wù)部門內(nèi)控管理制度明細(xì)大全完善財(cái)務(wù)交接工作的內(nèi)部控制，是財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部管理非常重要的一項(xiàng)工作，財(cái)務(wù)人員應(yīng)該制訂財(cái)務(wù)交接制度及交接清單，要求移交人員列清每月工作明細(xì)，并由移交人的上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)簽字監(jiān)交，避免交接失誤造成的損失。下面愛匯小編整理的財(cái)務(wù)部門內(nèi)控管理制度明細(xì)，供你參考。 財(cái)務(wù)部門內(nèi)控管理制度明細(xì)范文一 第一章總則第一條 為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)工作， 發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效 益中的作用

2、，特制定本規(guī)定。第二條 公司財(cái)務(wù)部門的職能是： (一) 認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度和稅收制度， 執(zhí)行公司統(tǒng)一的財(cái)務(wù)制度。 (二) 建立健全財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算管理，反映、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律 的執(zhí)行情況。 (三) 積極為經(jīng)營(yíng)管理服務(wù)， 通過(guò)財(cái)務(wù)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問(wèn)題， 提出改進(jìn)意見，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。 (四) (五) (六) 厲行節(jié)約，合理使用資金。 認(rèn)真及時(shí)核算并上交應(yīng)交稅

3、費(fèi)。 積極主動(dòng)與有關(guān)機(jī)構(gòu)及財(cái)政、稅務(wù)、銀行部門溝通，及時(shí)掌握相關(guān)法律法規(guī)的變化，有效規(guī)范財(cái)務(wù)工作，及時(shí)3 / 9第十一條 財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)向 財(cái)務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理書面報(bào)告，并請(qǐng)求查明原因，做出處理。 財(cái)務(wù) 工作人員對(duì)上述事項(xiàng)無(wú)權(quán)自行做出處理， 須經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)同意， 進(jìn) 行賬務(wù)處理。 第十二條 財(cái)務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部檢查。 出納人 員不得監(jiān)管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)和債務(wù)賬目 的

4、登記工作。 第十三條 財(cái)務(wù)工作人員調(diào)動(dòng)工作或者離職，必須與接管人員辦清交接 手續(xù)。 財(cái)務(wù)人員辦理交接手續(xù)，由財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)交。 財(cái)務(wù)總監(jiān)辦理 交接手續(xù)，由副總經(jīng)理或總經(jīng)理監(jiān)督。 3 第三章 支票管理 第十四條 支票由出納員或財(cái)務(wù)總監(jiān)制定專人保管。 支票使用時(shí)必須在付 款憑證注明使用支票支付字樣，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字， 然后出納將支票及存根按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章，填寫日期、 用途、登記號(hào)碼，領(lǐng)用人在支票零用簿上簽字備查。 第十五條 支