《保險學原理》串講資料_第二章

1、《保險學原理》串講資料 《保險學原理》串講資料第二章 第二章 保險基金 保險基金 廣義形式的保險基金，是指整個社會的后備基金體系，是為了使社會再生產(chǎn)過程能夠持續(xù)進行，而在國民收入的再分配中扣除下來的、用于補償因自然災害或意外事故造成的經(jīng)濟損失的社會基金，亦稱社會后備基金。主要包括四種基本形式，即集中形式保險基金、自留形式的保險基金、商業(yè)保險基金和合作形式的保險基金。 1、集中形式的保險基金，亦稱國家保險基金，是國家和地方

2、財政預算中提留的一種物資或貨幣基金，專門用于應付意外支出或國民經(jīng)濟計劃執(zhí)行過程中的特殊需要。 三種形式：國家儲備、財政后備和社會保障基金。 2、自留形式的保險基金。是個別經(jīng)濟單位為解決自身遭受自然災害或意外事故的經(jīng)濟補償而設立的實物或貨幣基金。其局限性表現(xiàn)在：1、與資金運用的效率原則相違背。2、具有不穩(wěn)定性缺陷。3、自留基金額度難以確定。 3、商業(yè)形式的保險基金，是專業(yè)保險機構以商業(yè)性保險合同的形式，通過收取被保險人的

3、保費而建立起來的，在發(fā)生合同規(guī)定的風險事故時，用于補償被保險人經(jīng)濟損失的一筆貨幣資金。 4、合作形式的保險基金。是指社會上對某些風險有同一保障要求的經(jīng)濟單位或個人，通過實現(xiàn)交納一定數(shù)額的賠償金或管理費的方式建立起來的、專門用來補償合作組織成員災害事故損失的一筆資金。 狹義的保險基金，是商業(yè)形式的保險基金，是指由專業(yè)保險機構根據(jù)投保人的意愿，在嚴密的風險損失概率統(tǒng)計測算的基礎上，與投保人簽訂權責對等的商業(yè)性保險契約，通過投保人

4、繳納保險費或保險儲金而籌集起來的、專門用于補償被保險人所遭受的合同規(guī)定的風險損失的一筆貨幣資金。 與集中、自留形式的保險基金相比，狹義的保險基金在其形成和使用等方面與前兩者有顯著不同： 1、存在的形式不同。集中和自留形式的保險基金有貨幣和實物兩種存在形式，而狹義的保險基金則只有一種形式即貨幣形式。 2、用途的規(guī)定性不同。狹義的保險基金只能依據(jù)保險契約對被保險人的約定風險和損失在保險有效期內(nèi)進行補償。而集中形式的保險基金

5、則使全社會范圍內(nèi)使用的；自留與合成。 保險基金的循環(huán)： 保險基金運動是指保險基金在籌集和使用過程中各種形式順次經(jīng)過三個不同階段的循環(huán)過程：保費收集階段、準備金積累、運用階段和經(jīng)濟補償階段。 保險基金的周轉： 保險基金的周轉是指周而復始、不斷重復的保險基金的循環(huán)。保險基金的周轉速度，取決于它的周轉時間，包括兩個部分：一是保險費的收集時間，二是保險金賠付的時間。 保險基金的總體運動 保險基金的總體運動過程

6、，一方面是保險費從社會生活和流通流域源源不斷地流出，匯集成巨額的保險基金，用以賠付災害事故損失；另一方面，隨著保險基金賠付職能發(fā)揮作用，其中一部分又源源不斷地流回到生產(chǎn)和流通流域，補償災害事故所造成的損失，使生產(chǎn)與流通得以恢復正常運行。尚未流通的保險基金，則以投資方式注入社會生產(chǎn)與流通中，用以擴大再生產(chǎn)和流通活動，并實現(xiàn)其價值的增值。 1、死亡保險基金的運動。前期收大于支，后期支大于收。只有在期滿時，累計保險金總額才會實現(xiàn)平衡。

7、 2、生存保險基金的運動。保險基金總額在期滿時與給付保險金總額達到平衡。 3、生死兩全保險基金的運動。在保險初期，全部被保險人均按期交費，而在保險期間，隨著死亡率上升，各期保險費總額逐漸下降，保險金給付卻逐漸上升。但由于費率較生存或死亡保險高，且充分運用較長時間的閑置資金增值，到期滿時累計的保險基金仍能給付生存的被保險人以保險金，達到收支平衡并略有節(jié)余。 4、財產(chǎn)保險基金的運動。財產(chǎn)保險賠付具有隨機性的特點。財產(chǎn)險的保險

8、兼基金，從總體上看，由于各其保險責任相互重疊，隨時有保險費收入和保險賠款支出，而且收支增長基本同步，并逐漸形成余額，處于備用狀態(tài)，以承擔未了保險責任。 保險基金總體運動，一方面給社會生產(chǎn)、分配和消費造成一定的影響，另一方面又大大穩(wěn)定或促進了經(jīng)濟的發(fā)展，因而保險基金與社會生產(chǎn)、分配和消費之間是一種辯證的關系。 1、保險基金總體運動與社會生產(chǎn)的關系 保險基金總體運動，一方面由于企業(yè)繳納保險費而使之增加了成本，在價格不