《保險(xiǎn)學(xué)原理》串講資料_第二章

1、《保險(xiǎn)學(xué)原理》串講資料 《保險(xiǎn)學(xué)原理》串講資料第二章 第二章 保險(xiǎn)基金 保險(xiǎn)基金 廣義形式的保險(xiǎn)基金，是指整個(gè)社會(huì)的后備基金體系，是為了使社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程能夠持續(xù)進(jìn)行，而在國(guó)民收入的再分配中扣除下來(lái)的、用于補(bǔ)償因自然災(zāi)害或意外事故造成的經(jīng)濟(jì)損失的社會(huì)基金，亦稱社會(huì)后備基金。主要包括四種基本形式，即集中形式保險(xiǎn)基金、自留形式的保險(xiǎn)基金、商業(yè)保險(xiǎn)基金和合作形式的保險(xiǎn)基金。 1、集中形式的保險(xiǎn)基金，亦稱國(guó)家保險(xiǎn)基金，是國(guó)家和地方

2、財(cái)政預(yù)算中提留的一種物資或貨幣基金，專門(mén)用于應(yīng)付意外支出或國(guó)民經(jīng)濟(jì)計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程中的特殊需要。 三種形式：國(guó)家儲(chǔ)備、財(cái)政后備和社會(huì)保障基金。 2、自留形式的保險(xiǎn)基金。是個(gè)別經(jīng)濟(jì)單位為解決自身遭受自然災(zāi)害或意外事故的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償而設(shè)立的實(shí)物或貨幣基金。其局限性表現(xiàn)在：1、與資金運(yùn)用的效率原則相違背。2、具有不穩(wěn)定性缺陷。3、自留基金額度難以確定。 3、商業(yè)形式的保險(xiǎn)基金，是專業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)以商業(yè)性保險(xiǎn)合同的形式，通過(guò)收取被保險(xiǎn)人的

3、保費(fèi)而建立起來(lái)的，在發(fā)生合同規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)事故時(shí)，用于補(bǔ)償被保險(xiǎn)人經(jīng)濟(jì)損失的一筆貨幣資金。 4、合作形式的保險(xiǎn)基金。是指社會(huì)上對(duì)某些風(fēng)險(xiǎn)有同一保障要求的經(jīng)濟(jì)單位或個(gè)人，通過(guò)實(shí)現(xiàn)交納一定數(shù)額的賠償金或管理費(fèi)的方式建立起來(lái)的、專門(mén)用來(lái)補(bǔ)償合作組織成員災(zāi)害事故損失的一筆資金。 狹義的保險(xiǎn)基金，是商業(yè)形式的保險(xiǎn)基金，是指由專業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)投保人的意愿，在嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)損失概率統(tǒng)計(jì)測(cè)算的基礎(chǔ)上，與投保人簽訂權(quán)責(zé)對(duì)等的商業(yè)性保險(xiǎn)契約，通過(guò)投保人

4、繳納保險(xiǎn)費(fèi)或保險(xiǎn)儲(chǔ)金而籌集起來(lái)的、專門(mén)用于補(bǔ)償被保險(xiǎn)人所遭受的合同規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)損失的一筆貨幣資金。 與集中、自留形式的保險(xiǎn)基金相比，狹義的保險(xiǎn)基金在其形成和使用等方面與前兩者有顯著不同： 1、存在的形式不同。集中和自留形式的保險(xiǎn)基金有貨幣和實(shí)物兩種存在形式，而狹義的保險(xiǎn)基金則只有一種形式即貨幣形式。 2、用途的規(guī)定性不同。狹義的保險(xiǎn)基金只能依據(jù)保險(xiǎn)契約對(duì)被保險(xiǎn)人的約定風(fēng)險(xiǎn)和損失在保險(xiǎn)有效期內(nèi)進(jìn)行補(bǔ)償。而集中形式的保險(xiǎn)基金

5、則使全社會(huì)范圍內(nèi)使用的；自留與合成。 保險(xiǎn)基金的循環(huán)： 保險(xiǎn)基金運(yùn)動(dòng)是指保險(xiǎn)基金在籌集和使用過(guò)程中各種形式順次經(jīng)過(guò)三個(gè)不同階段的循環(huán)過(guò)程：保費(fèi)收集階段、準(zhǔn)備金積累、運(yùn)用階段和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償階段。 保險(xiǎn)基金的周轉(zhuǎn)： 保險(xiǎn)基金的周轉(zhuǎn)是指周而復(fù)始、不斷重復(fù)的保險(xiǎn)基金的循環(huán)。保險(xiǎn)基金的周轉(zhuǎn)速度，取決于它的周轉(zhuǎn)時(shí)間，包括兩個(gè)部分：一是保險(xiǎn)費(fèi)的收集時(shí)間，二是保險(xiǎn)金賠付的時(shí)間。 保險(xiǎn)基金的總體運(yùn)動(dòng) 保險(xiǎn)基金的總體運(yùn)動(dòng)過(guò)程

6、，一方面是保險(xiǎn)費(fèi)從社會(huì)生活和流通流域源源不斷地流出，匯集成巨額的保險(xiǎn)基金，用以賠付災(zāi)害事故損失；另一方面，隨著保險(xiǎn)基金賠付職能發(fā)揮作用，其中一部分又源源不斷地流回到生產(chǎn)和流通流域，補(bǔ)償災(zāi)害事故所造成的損失，使生產(chǎn)與流通得以恢復(fù)正常運(yùn)行。尚未流通的保險(xiǎn)基金，則以投資方式注入社會(huì)生產(chǎn)與流通中，用以擴(kuò)大再生產(chǎn)和流通活動(dòng)，并實(shí)現(xiàn)其價(jià)值的增值。 1、死亡保險(xiǎn)基金的運(yùn)動(dòng)。前期收大于支，后期支大于收。只有在期滿時(shí)，累計(jì)保險(xiǎn)金總額才會(huì)實(shí)現(xiàn)平衡。

7、 2、生存保險(xiǎn)基金的運(yùn)動(dòng)。保險(xiǎn)基金總額在期滿時(shí)與給付保險(xiǎn)金總額達(dá)到平衡。 3、生死兩全保險(xiǎn)基金的運(yùn)動(dòng)。在保險(xiǎn)初期，全部被保險(xiǎn)人均按期交費(fèi)，而在保險(xiǎn)期間，隨著死亡率上升，各期保險(xiǎn)費(fèi)總額逐漸下降，保險(xiǎn)金給付卻逐漸上升。但由于費(fèi)率較生存或死亡保險(xiǎn)高，且充分運(yùn)用較長(zhǎng)時(shí)間的閑置資金增值，到期滿時(shí)累計(jì)的保險(xiǎn)基金仍能給付生存的被保險(xiǎn)人以保險(xiǎn)金，達(dá)到收支平衡并略有節(jié)余。 4、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)基金的運(yùn)動(dòng)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)賠付具有隨機(jī)性的特點(diǎn)。財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的保險(xiǎn)

8、兼基金，從總體上看，由于各其保險(xiǎn)責(zé)任相互重疊，隨時(shí)有保險(xiǎn)費(fèi)收入和保險(xiǎn)賠款支出，而且收支增長(zhǎng)基本同步，并逐漸形成余額，處于備用狀態(tài)，以承擔(dān)未了保險(xiǎn)責(zé)任。 保險(xiǎn)基金總體運(yùn)動(dòng)，一方面給社會(huì)生產(chǎn)、分配和消費(fèi)造成一定的影響，另一方面又大大穩(wěn)定或促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，因而保險(xiǎn)基金與社會(huì)生產(chǎn)、分配和消費(fèi)之間是一種辯證的關(guān)系。 1、保險(xiǎn)基金總體運(yùn)動(dòng)與社會(huì)生產(chǎn)的關(guān)系 保險(xiǎn)基金總體運(yùn)動(dòng)，一方面由于企業(yè)繳納保險(xiǎn)費(fèi)而使之增加了成本，在價(jià)格不