G銀行江西分行單位銀行結(jié)算賬戶開(kāi)戶風(fēng)險(xiǎn)管理研究.pdf

1、單位銀行結(jié)算賬戶作為企業(yè)在銀行辦理業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)媒介，是開(kāi)展一切金融業(yè)務(wù)的源頭，是資金流動(dòng)的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)。新常態(tài)下，經(jīng)濟(jì)下行，宏觀金融環(huán)境不穩(wěn)定，微觀金融活動(dòng)復(fù)雜多變，越來(lái)越多不法分子利用企業(yè)和銀行在開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶方面缺乏系統(tǒng)化管理和有效監(jiān)督手段等因素，違規(guī)或非法開(kāi)戶（如虛假或多頭開(kāi)戶），導(dǎo)致洗錢、金融詐騙等違法犯罪行為愈演愈烈，給銀行帶來(lái)重大的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和涉訴風(fēng)險(xiǎn)。眾所周知，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的本質(zhì)就是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，其風(fēng)險(xiǎn)管控能力的強(qiáng)弱是決定

2、自身創(chuàng)造收益多少的基石，是決定自身同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力地位的關(guān)鍵。因此，如何隨外部環(huán)境和金融市場(chǎng)的變化，及時(shí)防控風(fēng)險(xiǎn)，有效彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的不足，是銀行亟待解決的問(wèn)題。
　　本文將G銀行江西分行作為單位銀行結(jié)算賬戶開(kāi)戶風(fēng)險(xiǎn)管理具體的研究對(duì)象，在國(guó)內(nèi)外學(xué)者的研究基礎(chǔ)上，梳理相關(guān)基本理論知識(shí)，學(xué)習(xí)研究國(guó)內(nèi)外該項(xiàng)業(yè)務(wù)整體情況;然后，陳述G銀行江西分行單位銀行結(jié)算賬戶開(kāi)戶風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀;接著，通過(guò)典型案例分析目前G銀行江西分行存在的四類主要風(fēng)險(xiǎn)及特征

3、;最后，總結(jié)其存在的風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題及成因，并對(duì)其如何優(yōu)化單位銀行結(jié)算賬戶開(kāi)戶風(fēng)險(xiǎn)管理提出建議措施。
　　研究主要經(jīng)歷了以下幾個(gè)階段:首先是準(zhǔn)備階段。本人在與導(dǎo)師、學(xué)友充分溝通交流后，經(jīng)過(guò)深思熟慮確定選題。其次是查閱資料階段。本人通過(guò)校園網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)庫(kù)、學(xué)校圖書(shū)館、省圖書(shū)館等途徑查看國(guó)內(nèi)外相關(guān)研究文獻(xiàn)和調(diào)研報(bào)告。再次是實(shí)地考察階段。為更好地了解理論知識(shí)的實(shí)際運(yùn)用情況，本人多次前往業(yè)務(wù)開(kāi)辦機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查單位銀行結(jié)算賬戶開(kāi)戶情況。最后是對(duì)資料的

4、分析整理和對(duì)課題的總結(jié)反思階段。主要運(yùn)用的研究方法有:(1)文獻(xiàn)研究法。本人積極地在知網(wǎng)、萬(wàn)方、維普等學(xué)術(shù)類網(wǎng)站中搜尋各位專家學(xué)者的相關(guān)文獻(xiàn)，吸取各家專業(yè)性觀點(diǎn)，發(fā)散思維，拓展思路，以便更好地研究商業(yè)銀行單位銀行結(jié)算賬戶開(kāi)戶風(fēng)險(xiǎn)管理。(2)調(diào)研分析法。本人研究該行發(fā)展規(guī)劃及風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，調(diào)研相關(guān)規(guī)章制度應(yīng)用情況及賬戶經(jīng)理履職情況，收集該行各階段對(duì)比數(shù)據(jù)和同業(yè)對(duì)比數(shù)據(jù)及相關(guān)材料，以便更好地了解并分析目前G銀行江西分行單位銀行結(jié)算賬戶整體情

5、況（包括業(yè)務(wù)現(xiàn)狀和風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀等）。(3)訪談?dòng)懻摲?。本人多次訪問(wèn)基層操作人員及管理專家，和他們共同探討該行單位銀行結(jié)算賬戶開(kāi)戶業(yè)務(wù)存在的主要風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題，以便更有針對(duì)性地提出優(yōu)化對(duì)策。
　　本文結(jié)合案例，通過(guò)對(duì)G銀行江西分行單位銀行結(jié)算賬戶開(kāi)戶風(fēng)險(xiǎn)管理展開(kāi)研究，總結(jié)出其存在的主要風(fēng)險(xiǎn)為開(kāi)立虛假單位銀行結(jié)算賬戶風(fēng)險(xiǎn)、代理開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶風(fēng)險(xiǎn)、開(kāi)立異地單位銀行結(jié)算賬戶風(fēng)險(xiǎn)以及開(kāi)立臨時(shí)單位銀行結(jié)算賬戶風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，本文指出其六

6、個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題，包括:組織架構(gòu)不健全、流程設(shè)計(jì)不集中、系統(tǒng)建設(shè)不完善、考核體系不全面、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告不及時(shí)、檢查工具不靈活。最后，針對(duì)上述問(wèn)題，本文提出了優(yōu)化對(duì)策，包括:健全組織架構(gòu)、整合流程設(shè)計(jì)、完善系統(tǒng)建設(shè)、優(yōu)化考核體系、落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、豐富檢查工具。
　　本文以研究G銀行江西分行單位銀行結(jié)算賬戶開(kāi)戶風(fēng)險(xiǎn)管理為出發(fā)點(diǎn)，能夠有助于提高其單位銀行結(jié)算賬戶開(kāi)戶風(fēng)險(xiǎn)管理能力，能夠適應(yīng)其堅(jiān)持在依法合規(guī)下經(jīng)營(yíng)、防范風(fēng)險(xiǎn)下發(fā)展的管理理念，能夠

7、滿足其穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)實(shí)需求，能夠提升其在銀行業(yè)市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)力。所提出的主要風(fēng)險(xiǎn)類別、風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題和優(yōu)化對(duì)策等也能夠作為參考來(lái)幫助國(guó)內(nèi)其他商業(yè)銀行加強(qiáng)單位銀行結(jié)算賬戶開(kāi)戶風(fēng)險(xiǎn)管理，進(jìn)而促進(jìn)我國(guó)單位銀行結(jié)算賬戶開(kāi)戶業(yè)務(wù)更加快速有序地發(fā)展。同時(shí)，本文在吸收國(guó)內(nèi)外學(xué)者關(guān)于單位銀行結(jié)算賬戶開(kāi)戶風(fēng)險(xiǎn)管理理論成果的基礎(chǔ)上，結(jié)合G銀行江西分行實(shí)際，拓展開(kāi)戶風(fēng)險(xiǎn)管理理論研究，完善了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的整體理論框架，豐富了風(fēng)險(xiǎn)管理者的理論知識(shí)，能夠有助于其更好